物业公司内部结算规范
1、目的
满足公司内部实行独立核算与考核的需要。
2、适用范围
适用于公司单独内部的考核部门，含服务中心、房产汉口、房产武昌、会所、吉普吧、4S店、工程保修组、工程绿化组、公司本部。
3、内容
3.1结算范围：内部之间服务结算目前主要指直接成本支出和直接提供劳务方面，管理层之间的工作协调及管理资源共享方面暂不予以考核、结算。内部结算既要做到有利于部门费用划分，又要考虑减少内部繁锁的工作程序，防止内部之间扯皮及经济上的对立。
3.2内部委托业务必须经经办部门负责人审批后方可进行委托，否则费用由经办人个人承担。内部业务结算由业务委托部门开具内部结算单，业务委托部门负责人、业务受托部门负责人在结算单上签字认可。
3.3经办人凭此内部结算单到业务受托部门办理业务。
3.4公司各部门之间相互提供的服务通过内部结算单进行结算。各部门要求有专人负责，做好台帐、签字认可、取得原始凭据，并于每月25日前将台帐的统计情况以及原始凭据报财务管理部，便于财务部内部核算，正确反映各部门的收支情况，作为增减各部门预算费用的依据；如食堂费用的结转、公司办公用品的划转，各管理处的保安、清洁服务、维修服务划转，经营管理部、会所、吉普吧费用划转；
3.5直接提供劳务内部结算
3.5.1临时增援
人工费用标准备注
时间段正常双休法定节假日
安全员50元/天60元/天70元/天
保洁、绿化员40元/天50元/天60元/天
技术员60元/天70元/天80元/天
会所、酒吧服务员40元/天50元/天60元/天
客服人员60元/天70元/天80元/天
后台人员60元/天70元/天80元/天
3.5.2临时劳务
人工费用标准备注
时间段 正常双休法定节假日
安全员10元/小时15元/小时20元/小时
保洁员、绿化员8元/小时12元/小时16元/小时包保洁材料
技术员15元/小时20元/小时25元/小时不包安装材料
文员15元/小时20元/小时25元/小时
3.5.3人员借调
类型标准备注
安全员1600元/月仅提供人员，其他费用由接收方承担
保洁员、绿化员1200元/月 仅提供人员，其他费用由接收方承担
技术员2200元/月 仅提供人员，其他费用由接收方承担
客服人员2400元/月 仅提供人员，其他费用由接收方承担
主办及以上2800元/月 仅提供人员，其他费用由接收方承担
人员借调是指因一方人员出现临时不足等情况，由公司另一方提供人员支持，借调的日期必须超过1个月，否则为短期临时劳务。因借调方人事档案等关系还在借调方工资仍然由借调方承担。
人员交流不属于借调性质。
各部门服务输出主要为劳务输出，其相应的交通费、餐费等其他费用由受托部门转到委托部门承担。
3.5.4 车辆费用
类型标准备注
时间段 正常周六、日法定节假日
金杯面包35元/小时40元/小时45元/小时用车时间不足1小时按1小时计收
240元/天280元/天320元/天按天包车
*以上内部价格不含路、桥、停车费和司机在市外的住宿、差旅等费用，如有发生由用车部门承担。
*以上内部价格已包含司机的人工费、汽油费、车辆的养护费。
*武昌区域金杯车辆为公司本部和城市花园服务中心共同使用，为简化操作程序，公司本部和城市花园服务中心按照4：6的比例承担车辆的所有相关费用。
部门承担。
3.6 酬金制项目往来
酬金制项目与其他部门发生内部往来关系，单笔费用金额超过1万元属于重大关联交易，必须报公司总经理和业主委员会审批。
3.7直接成本内部结转
直接成本内部结转是指直接成本各部门分配问题。
3.7.1原则：
按照费用"谁受益谁承担"的原则，进行成本分配。成本分配必须到达班组一级。
3.7.2标准：
1）以人数作为分配依据，如公司活动费用。
2）以各部门实际申购的数量作为分摊依据，如物质采购费用。
3）其他标准。
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3.7.3经办人：
经办人在办理费用报销或合同付款涉及其他部门时，必须附上相应的成本分配表。
3.8 内包费用结转
内包费用结转是指服务中心与其他部门签订的内部分包合同。内包费用每月结转需要承包方经办内部合同费用结转审批表，经发包方确认后再进行费用结转。
4、生效日
此制度自公布之日起试运行。
5、解释权
此规范的解释及修订权归公司财务管理部。
6、存档记录
6.1《武汉物业成本分配表》
6.2《内部委托单》
6.3 《内部合同结转费用审批表》
总经理签署：
篇2：后勤集团财务结算中心工作内容工作规范
后勤集团财务结算中心工作内容及工作规范
一、工作内容
1、全面负责总公司财务预决算、会计核算、资金管理及财务等分析工作；
2、负责编制总公司各项资金的收支运行计划，人员分配计划，资金筹集计划，并监督检查各项计划的执行情况；
3、负责总公司所有现金结报、管理工作及银行结算业务，严格执行资金的收支管理制度；
4、负责总公司各项资金使用的结算及审核工作，规范审批制度，加强对各部门奖金收支状况的财务与检查工作；
5、负责审核各部门各项业务协议、合同的执行情况，按时办理各公司有关各类票据结算及经营收入的纳税申报工作；
6、进行效益、成本、费用的分析核算工作；协助各部门搞好成本核算工作；
7、负责制定总公司有关财务核算的各项规章制度。
二、工作程序
1、办理各项现金的报销和领用手续，请持有效凭证到财务结算中心前台办理；
2、办理各项银行支票结算业务，请到财务结算中心前台办；
3、各部门的各类收入交款，请到财务结算中心前台办理；
4、各部门各项人员经费发放表(包括工资、岗位津贴、效益工资)等，最迟请在发放前一日的上午12时前交财务结算中心，过期则需顺延发放（顺延期不得超过两天）；
5、每月10日发放各部门上月岗位津贴及非校编人员工资，每月20日发放各部门上月的效益工资，每月28日发放总公司直属机构岗位津贴；
6、每月27日--—29日为各类外单位及各部门当月各类收支费用(含配送物品)的结算日期(节假日顺延)，请各单位持有效凭证按时结算，超期尚未结帐，需待下月10日以后再办理结算工作
7、月未各部门的各类摊销、盘存、应收及应付款项清单，请于月未结算日后的二天内报结算中心，以便于财务及时核算结帐；
8、各部门的各类收支报销凭证，请注明事由及部门的开支渠道，以便于结算中心对各部门的成本核算更加准确、清楚。
9、各类结帐报销、交款的时间，每天上午8时——12时，下午2时——4时45分。
三、财务结算中心职业道德规范
1、爱岗敬业、努力学习。热爱本职工作，努力专研业务，使自己的知识和技能适应社会发展需要。
2、熟悉法规，依法办事。熟悉财经法律、法规和国家统一会计制度，按要求进行会计工作，保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。
3、搞好服务，提高效益。熟悉本单位的生产经营和业务管理情况，运用掌握的会计信息和会计方法，为改善单位内部管理，提高经济效益而服务。
4、客观公正，保守秘密。办理会计事务应当实事求是，客观公正，保守单位的商业秘密，除法律规定和单位领导人同意外，不能私自向外界提供或者泄露本单位的财务会计信息。
四、工作人员行为规范
1、热爱本职工作，忠于职守，廉洁奉公,恪守职业道德;
2、仪表端庄，举止文明，精神饱满，统一挂牌上岗；
3、树立服务意识，热情接待，耐心解答，文明用语；
4、实行首问负责制，不推诿，不刁难，不训斥；
5、发生误解或纠纷时，态度冷静，顾全大局；
6、严格执行各项劳动纪律及规章制度，上班期间不聊天、串岗、嬉戏，不带无关人员随便进出办公场所。
篇3：研究所规范发票报销和现金结算通知
研究所关于规范发票报销和现金结算的通知
为进一步规范发票报销和现金结算，严肃财经纪律，发挥资金使用效益，所内各部门要严格执行相关财务规章制度。现将发票报销和现金结算方面的规定重申如下。
一、关于发票报销
1、经办人员在购买商品、接受服务支付款项的，应当向收款方取得发票。取得发票时，不得要求变更品名和金额。
2、在财务处办理报销事务，经办人员应确保提交发票真实合规，符合《发票管理办法》规定。不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证。
3、在取得发票时，可在税务局网站查询其真伪（网址见附件），也可联系我所财务处工作人员协助查询。
4、取得的发票应是按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性如实开具，并加盖发票专用章的发票。
5、对于报销时涉及发票有下列故意行为的，一经查实，依法依规严肃处理。
提交假发票；
提交与报销业务内容不符的发票；
提交违反规定代开的发票；
提交购买空白的、之后自行填写内容和金额的发票；
提交其他违规发票。
二、关于现金结算
1、各类业务报销应严格遵守现金使用规定。人民币1000元以上支出，严禁使用现金，本地采用转账、支票、公务卡方式结算，外地采用银行汇款方式结算。
2、对于1000元以上的支出，禁止将本应开具的1张发票，人为地拆分为若干张1000元以下发票，实行现金结算的行为。一经发现，退回报销的现金，改由转账结算，由此产生的不良后果，经办人员负责。
3、对于在外地发生的1000元以上支出，实行银行汇款或公务卡结算，禁止现金结算。
4、机票、住宿费、会议费、参加会议注册费，必须公务卡结算。
5、除必要的现金结算外，提倡实行公务卡结算（公务卡结算目录见附件），逐步取消现金结算。