jc中学实施公务卡管理办法
根据《xx市市本级行政事业单位公务卡结算方案》、长财支付【20**】2号文件，从20**年10月1日起执行公务卡结算。现将有关事项和管理办法说明如下。
公务卡是指银行业金融机构为市级预算单位在职职工发放，具有透支功能，主要用于公务活动开支和财务报销业务的一种贷记卡(信用卡)。公务卡实行实名制，由开卡的职工自行妥善保管，实行免费开卡、免收年费、免担保，并享受透支免息期(需在还款日前全额还款，取现、转账除外)。
第一条 适用范围：原由个人使用现金结算的公用经费支出，包括办公费、印刷费、手续费、邮电费、交通费、差旅费、维修费、租赁费、会议费、培训费、招待费、专用材料费、装备购置费、其他商品和服务支出。这些支出是指单次商品或服务费在2万元(含)以下的支出。
第二条 使用过程：公务人员因公务活动消费后以个人名义使用公务卡刷卡消费，并取得相应报销凭证和经持卡人消费签名的银联小票。
第三条 报账程序：在公务卡刷卡消费15天内持符合规定的学校领导已签字的报销凭证(发票、明细清单)、银联小票到学校财务室填写《报销票据受理单》学校财务受理票据后将在规定日期内通过国库支付系统将报销款项转入公务卡。对于因未及时报账导致未按时还款而产生的罚息，将由责任人承担相应损失。确因工作需要不能在规定期限提供报销票据的，可以先向学校财务提供持卡人姓名、交易日期、交易金额并办理相关借款手续，于免息还款期之前，先将资金转入公务卡，持卡人返回单位后补办报销手续。
第四条 特殊情况：
1、持卡人在执行公务中原则上不允许通过公务卡提取现金。情况特殊需办理现金借款的，由借款人办妥借款手续，学校财务将借款转入借款人公务卡。
2、因无法使用公务卡结算或其他原因指示持卡人在公务活动中垫付现金的，学校财务在审核后，将报销金额转入持卡人账户，本行本地溢缴款体现免收手续费。
3、对于单次消费金额在1万元以上的上消费刷卡，请先与学校财务室联系。
xx市jc中学
篇2：小学公务卡实施管理办法
浦杨小学公务卡实施管理办法
一、实施公务卡强制结算目录的意义和必要性
为进一步深化国库集中收付制度改革，规范财政财务管理，控制行政事业单位现金流量与现金风险，提高公务支出透明度，根据文件号20**年52号文，《关于进一步推进本区公务卡制度改革的实施意见》，制定本校公务卡实施的管理办法。
二、实施公务卡强制结算目录的范围
1、单笔金额200元以上(含200元)，且列入强制目录的支出。
2、强制结算项目包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、公务用车运行维护费，还有所有适合采取公务卡结算的支出项目。
3、使用现金和支票的原则
单笔消费在200元以下，且只能在不具备刷卡条件场所消费的公务支出;
按规定需用现金支付给个人的支出，具体包括：发放的慰问金或者其他抚恤救济性支出、支付给非本单位职工的一次性费用、支付给单位临时聘用人员的费用等;
签证费、快递费、过路过桥费、公积金等目前只能用现金或支票结算的支出。
4、除上述可暂不使用公务卡结算的支出外，因特殊情况，确实使用现金的，应由经办部门经办人填写《现金支付情况说明书》必须一事一批，并随同发票、清单等单据一并作为财务报销依据和入账凭证。
三、实施公务卡强制结算目录后的报销审批程序
1、审批程序：
(1)需购买的东西，经办人应填写申购单交与校长室，经审批予以购买方可用公务卡结算购买。
(2)除上述可暂不使用公务卡结算的支出外，因特殊情况，确需使用现金的，应由经办部门经办人填写《现金支付情况说明书》，必须一事一批，并随同发票、清单等单据一并作为财务报销依据和入账凭证。
2、报销要求
(1)持卡人因公务活动使用公务卡消费时，应在公务卡信用额度内，先通过公务卡结算，取得本人签名的公务卡消费交易凭条(POS机小票)和相应的原始发票，按财务报销审批程序办理财务报销手续。
(2)持卡人在公务消费后，应于5个工作日内将公务消费的正规原始发票及经本人签名的公务卡消费交易凭条(POS机小票)、购物明细或消费清单等凭证，按财务报销审批程序办理财务报销手续。
(3)若遗失公务卡消费交易凭条(POS机小票)的，持卡人可通过发卡行网点、电话银行、网上银行等途径查询，并将获取的“交易时间”、“交易金额”、“交易地点”等信息在财务报销凭证背面证明。
(4)确因出差在外或其它特殊原因，无法在规定的免息还款期内返回单位办理报销手续的，可通过传真等方式委托本校其他人员填制借款单，并提供持卡人姓名、卡号、消费时间和每笔消费金额的明细信息，经财务人员审核后先办理借款手续，于免息还款期前先将资金转入公务卡，待持卡人回单位后及时补办报销手续并冲销其借款。
(5)超过还款日还款的责任：因持卡人报销不及时引起的，由持卡人承担相应的利息、滞纳金等;因单位归还款项不及时引起的，由单位承担利息等费用。
(6)因向供应商退货等原因导致已报销资金退回公务卡的，持卡人应及时将相应款项交回财务，并由单位财务及时退回单位专用账户。
(7)有下列情形之一所产生费用不予报销：
--使用公务卡消费按有关财务管理程序应事先报批而未报批的;
一一报销费用与提供的报销凭证、公务卡消费交易凭条(POS机小票)的内容不符的;
一一持卡人通过公务卡提取现金的手续费;
一一因持卡人个人保管不慎或遗失等原因，导致公务卡被盗所形成的支出和损失;
一一其他不符合本校财务管理规定要求或超出标准的消费。
(8)未尽事宜，在执行中逐步完善。
四、实施公务卡强制结算目录的内部管理
1、责任科室、责任人
校长室：李忠、赵静菡
工会：夏画缘
教导处、科研室：水冰、吕敏捷、朱凯
大队部：吴玮、陆佳俊
总务处：邹卫东
2、内部监督：
公务卡用于本校公务支出的结算，持卡人在规定的信用额度和免息期内先消费、后还款，持卡人在未按规定办理报销手续之前，无论是公务消费还是个人消费均属个人行为，个人承担由此导致的全部责任。
3、凡原使用现金结算的日常公务性支出，能满足刷卡条件的，应使用公务卡结算，不得使用现金支付。