物业公司财务支付报销规定

　　为规范公司操作，合理运用资金，节约开支，特制定以下财务支付报销规定：

　　(1)、报销程序及规定权限：

　　1、支出金额在10000以下（含10000元）。

　　经办人→副总经理→总经理

　　2、支出金额在10000以上至300000元的。

　　经办人→副总经理→总经理→（财务经理报董事会备案）。

　　3、300000元以上的经营费用等各类支出，由经理办公会研究决定后报董事长审批。

　　二、一切支出如有合同或协议，办公室在归档同时应送财务部留复印件作为支付依据。

　　(2)、财务报销时间：

　　员工平时需要报销的单证先填写报销单，按规定审批后交财务部出纳处：

　　1、每星期二定为现金报销时间，员工需要报销，应事先办妥审批手续，经出纳员审核无误后方能付款。

　　2、每月22日定为支票结算日。

　　3、如遇特殊情况，按规定程序审批后，出纳员方能付款。

　　(3)、现金收入管理

　　1、为应付日常零星开支，出纳员负责从银行提取不超过核定库存限额的现金，并及时登记入帐。

　　2、对于超出限额的库存现金，出纳员应及时送存银行。

　　(4)、现金支出管理

　　1、现金支出仅限于下列用途：

　　①支付职工工资及各种津贴、奖金。

　　②支付给个人的奖励、佣金及其他劳务费。

　　③支付各种零星采购及银行结算起点以下的往来。

　　2、各部门或个人因工作需要借支现金时，应填制规定的借款单，经副总经理审核后，报总经理审批，核对无误后出纳员方可付款。借款人应在借款单上写明借款事由、还款期限。一般情况下借款人应在三天内办理还款手续，特殊情况不能核销的必须到财务部说明情况并办理相应手续。借款应于月底财务结帐前归还，特殊情况需跨月结算的，应重填借款单说明理由并报请总经理批准。

　　3、每笔资金支出都必须由经办人向收款方索取有效原始凭证，所办业务完成后，按规定日期内到财务部门办理报销手续。如无有效原始凭证或未经主管经理批准，以及有违反财务制度、财务纪律的业务，财务人员有权拒绝报销。

　　4、现金支付限额为1000元（特殊情况除外），高于限额的原则上一律以支票支付。

　　(5)、支票管理制度

　　凡按规定不能用现金收付款的各项业务，一律应通过银行转帐进行结算。

　　1、公司支票的购买由出纳员负责，并填写支票备查簿，支票备查簿由会计人员保管。

　　2、空白支票由出纳员负责保管，签发支票所需的人名章由主管会计保管，财务专用章由出纳员保管。

　　3、现金支票只能由出纳员从银行提取现金时使用，公司与其他单位之间金额在结算起点以上的经济业务往来，一律使用转帐支票。

　　4、各部门或个人因工作需要领用支票时，必须填写支票领用单，注明事由和金额，按规定权限审批后，由出纳人员签发。支票领取人应在支票领用之日起，十日内到财务部办理报销手续，其程序与现金支出报销程序一样。支票领用人应妥善保管已签发的支票，如有丢失应立即通知财务部门并对造成的后果承担责任。

　　5、出纳员不得签发不确定日期的支票，不得签发任何种类的空白支票，当付款金额无法确定时，可签发限额转帐支票，并写明用途和收款单位。

　　6、财务人员不得在支票签发前预先加盖签发支票的印章，签发支票时必须按编号顺序使用，对签错的支票或退票必须加盖"作废"戳记并与存根一起保管。

　　7、财务人员及时登记支票登记簿，与银行及时核对存款余额，并于次月5日之前编制各银行余额调节表。

篇2：公司费用报销管理规定

　　公司费用报销管理规定

　　第一条 现金报销需填制报销凭证，按凭证内容要求在"摘要"处填写报销内容及金额，由部门经理、审核人员、总经理审核签字后交财务核报。

　　第二条 申购物品须事先填制物品申购单，经部门经理、办公室签字后交财务部，物品单价在300元以上（含300元）须总经理审核签字，未经审批，擅自购买者不得报销。财务人员审核时应对照已收到的申购单。购买物品原则上由办公室办理，专业用品自行购买后至办公室办理登记后财务核报。

　　第三条 员工因工作需要不能回公司就餐的，可凭发票每人每餐报销10元。外出联系工作，应乘坐公交车辆，按实报销，若有特殊情况，经部门经理事先同意方可乘坐出租车辆，报销时须在发票上写明出发地、目的地。

　　第四条 业务招待费：因工作需要招待客户或赠送礼品，费用在1000元以上者应事先填制特批单，报总经理审核签字后交财务部，财务人员审核时应对照已收到的特批单。员工因工作需要所支付的业务招待费在报销时须向部门经理、审核人员主动说明，并由经办人及部门经理在该张发票背后签字。

　　第五条 市外差旅费：员工因公赴外省、市出差，路程超过六小时及需要过夜的可购买硬卧火车票，轮船票不超过三等舱位；遇有急事需乘飞机的，必须事先填制特批单，经总经理签字后交财务部。财务人员审核报销时须对照已收到的特批单。住宿费每日标准为150元，伙食补贴每日80元，上述两项费用可累计使用。

　　第六条 员工参加有关于本职工作的进修需经部门经理、总经理同意，并至管理部登记备案，所发生培训费用按公司制定有关规定予以报销。

　　第七条 员工因病就诊发生的费用按公司有关医疗费用报销规定执行。

　　第八条 员工因探病发生的费用，除受总经理委派外，均不能报销。

　　第九条 手机费：凡公司员工领用手机每月月租控制在200元以下，超出部分由领用人自行承担，遇特殊情况需提高额度，应填制特批单，经总经理批准。

篇3：财务报销管理规定范本

　　财务报销管理规定范本

　　1、经手人对需报销的凭证应按有关规定在发票或收据背面由经手人、验收复核人、“一支笔”审批人三者签字，并按规定填写“集团经费结算本”，交财务部报销。

　　2、对需向财务部解释的有关事项、内容应负责向财务部经办人员解释，对财务人员退回需要补办手续的凭证，应及时按规定补办手续。

　　3、报销手续应符合《内部牵制制度》，《审批制度》，《会计基础工作规范化》及有关岗位职责规定。

　　4、经办人员所报销的发票或收据，必须是由税务部门监制的发票、财政局监制的收据、符合国家规定的有关凭证，及校财务处、集团财务部印制的结算凭证。

　　5、对违反法律、法规、政策及有关制度的凭证，财会人员有权予以制止。

　　6、购置设备或大宗材料以及支付临工工资，金额在2万元(含2万元)以上，由购置或报销部门报批后提前一天报财务部，财务部根据需要和集团内资金情况，按轻重缓急调集资金，予以办理。