财务部单据流程规范
第七十六条 进仓单
1、进仓单亦称入库单、入仓单。所有物资、物员、采购材料等进仓，均需填写进仓单。本单一式四联，由仓管员凭供应商送货单、采购合同、请购单或经审批的采购计划据实填写与验收。
2、四联单分配：第一联为仓库存根并记账;第二联为财务记账入账;第三联为结算联;第四联为采购留存与财务对账。
3、品质部应同时出示质检报告，与仓库、采购三方同时签字，方可入库，否则判定为待检区存放，不能入库、不能发货出库。
4、附：进仓单流程图：
采购部提供：
① 实物进仓
② 送货单
③ 采购合同
④ 请购单或采购计划
⑤ 货物发票
⑥ 货物发票
采购员跟进：
① 第二、三、四联进仓单交财务复核，采购留存第四联
② 凭送货单及采购发票等制现金物料报销单
③ 采购留存第四联
仓库凭单验收入库：
① 填写四联进仓单、验收报告
② 四联进仓单必须采购员、质检员、仓管员同时签字
③ 仓库留存第一联存根联
财务部跟进：
① 凭第二联进仓单及送货单、发票等填制记账凭证
② 凭第三联进仓单结算
仓库与财务结账：
① 仓库与采购核实当月采购与收发存汇总表一致，交财务部
② 财务部凭收发存汇总表及入库汇总表与财务帐核对
采购与财务对账：
① 月结供应商当月采购量对账
② 月结供应商购货发票对账与签收
③ 应付账款余额对账
④ 付账计划核定
第七十七条 产成品(半成品)入库单：
1、成品(半成品)入库，所有让售、销售、加工料销售等产成品(半成品)均需填写本入库单。本单一式四联，由仓管员依据生产部产成品加工入库单填写：第一联为仓库
存根联;第二联为财务记账联;第三联为仓库仓管结账联(月终交财务);第四联为生产部对账联。
2、产成品(半成品)入库单流程图：
生产部填写原产成品入库单一式二联，与仓管员共同签字，各留一联
财务部凭入库单、成本计算及发出商品，留存第二联
仓库依据生产部入库单填写一式四联入库，同时留存第一联存根
仓库月终计算产成品(半成品)原材料数入账，与财务部结账，报财务部第三联
生产部依据原填写入库单一式二联单，同时留存第四联对账联
3、出仓单：
1、出仓单，含产成品(半成品)、加工料、废次品等。除消耗领料单外的销售让售，均需填写出仓单。本单一式六联，由营业部(业务组)凭销售合同(协议)、销售计划、客户通知等填写。对发生质量退货或重开出仓单的由业务部重新开具红字出仓单，经质检等部门确认，各方冲账。详见前述第五十六条第4项规定，流程同下出仓单流程图。
2、联单分配：
①营业部存根记账; ②收货单位随货同行，(客户入账);
③财务结算收款(交客户); ④财务记账(应收账款或发出商品);
⑤财务备查(出厂放行); ⑥放行条转财务对账备查，仓库记账与留财务、营业部对账。
3、出仓单流程图：
财务结算收款交客户第三联
营业部开单记账，留存第一联
司机或客户提货随货同行，留存第二联
财务备查出厂放行转财务对账，留存第五联
财务记账应收款或发出商品，留存第四联
仓库发货记曲与财务对账留存第六联
第七十八条 领料单：
1、领料单，即仓库所有物料出仓，均应填写领料单。本单一式三联，由领料部门填写，第一联存根领料部门留存，第二联财务留存记账与仓库结账，第三联仓管记账留存。
2、领料单流程图：
仓库记账输单留存第三联，与财务结账
财务月终结账与仓库对账，财务留存第二联，凭单做材料分配消耗表
领料部门填写、留存第一联，作对账领料控制
第七十九条 客户对账\记账：
发出对账单寄挂号信监督当日已确认对账单，收回情况(月结单)对账不清楚账款不符的，扣除业务经理工资应收账根据出仓单分别作账务处理：
①已开票作销售账
②未开票作发出商品
③款到未开票作预收账款
应收账与客户对账：
①应收账余额
②发出商品账
③预收账款账(抵减)
④月结单
①应收账款余额=应收账款余额+发出商品余额(抵减应收账款)-预收账款余额
即客户账款余额=发出商品金额-缴款单余额
②月结单余额=期初余额+本期发货金额-本期回款额=期末余额
第八十条 缴款及收据的使用流程：
由业务组在财务部统一领用，缴款单。
业务组收到客户的货款开具一式三联收据，把第二联(客户联)交客户，以便确认已收款项。
业务组把收到的款项连同收据第三联交司机带回公司营业部，以确认款项，并保存收据备查核对
再由营业部核对此笔货款是在哪家公司下单}然后打出缴款单。
司机将营业部打出的缴款单连同货款一齐交出纳处，出纳根据缴款单作收款处理。
出纳核对无误后，在缴款单上签字确认，司机把已确认的缴款单第一联交回营业部存查，作月结依据。
业务组(门市)把用完的收据整本(存根联)交财务部核销，如有作废应一式三联连同核销。
第八十一条 应收账单流程：
1、缴款单：
①由当天将收款明细输入电脑、汇总，回传给业务组;
②期票、外币等，由各公司销售会计从登记簿与缴款人交接，到期后才开具缴纳单;
③区分为A、B公司于当日4点交应收账会计;
④送货单及作废单，必须在当日全部交财务部;
⑤所有信件，业务组在当日回复财务部，当月报表当月确认回传财务部存查。
2、缴款单一式四联流程：
应收账会计留存第二联并制证主管会计复核
出纳员签名核实
营业部留存第一联(双方签字)
出纳员凭会计凭证及本单入账，交第三联应收账备查
缴款人留存第四联(司机带回外办处)
3、业务组对账：
月终在数据库打印对账、核对送货单当日交由应收账会计营业部打印送货单、业务经理签名确认月报表、报财务部否则扣除工资、向业务组发生销售月报表账龄分析表、以传真形式与业务文员核对当月发生销售
第八十二条 费用报销流程：
费用报销凭《支付证明单》及《费用报销单》核报，指无实物形态的。如需办理入库(入仓)手续的，财务另填写《物料报销单》，其附件有购货发票送货单、请购单或采购计划。自制原始凭证等。主要流程：
3、报销流程：
财务主管会计复核收集、整理报财务经理审核。(当日完成转出)
财务文秘收齐单据
统一报总经理审批。
(次日完成转出)
经办人填写，该部门主管签字，报财务部附单据及发票等。(当日完成转出)
总经办文秘收齐单据统一报董事长核批。(次日完成转出)
总经办文秘转财务部各主管会计制证入账，按借贷方制度规定办理。(收单即日办理)
各主管会计转出纳复核并付款，(收单即日完成)首尾三天内完成全部流程
4、全公司均采用三级审批制度\权限：
基层部门、报销部门经理或主管初批复核
财务经理、主管会计复核(中级)审批完毕转呈
总经理或董事长(高级)核批签署意见。
中间环节由各自文
秘转发财务部与执行
3、费用报销实行限时审批制：为保证审批环节的运作效率，所有的费用报销单据应该对应于下周的二、五于上述各环节完成相应的审批工作
第八十三条 物料报销单流程：
物料报销单，指有实物形态的应办理入库(入仓)手续的物料需填报的单据，其附件有购货发票、送货单(对账单)、入库(入仓)单、请购单或采购计划审批表等。主要流程：
1、物料报销流程：
经办人签写，该部门主管签字，附购货发票、送货单(对账单)、入库单、请购或采购计划审批表(特批表)报财务部。(当日完成)
财务主管会计复核、整理报财务经理核批。(次日转出)
财务文秘员收齐单据统一报总经理核批。(次日完成转出)
总经办文秘收齐单据统一报董事长核准。(次日完成转出)
总经办文秘转出财务各主管会计制证入账，按借贷方制度规定办理。(即日完成)
各主管会计转出纳员复核并付款入账，当即完成。(首尾三天内完成全部流程)
2、总经理或董事长每月审批采购计划表，核批实际发生业务，财务部财务经理据此监控执行。
3、无采购计划审批表(非计划)，按原请购单审批程序办理，但请购单更改为(特批表)原则上特批金额不应超过计划的10%。
4、采购计划审批表，由采购部每月25日前报财务部复核 27日报总经办 29日前报董事长 30日前由总经办文秘转发用料部门、物控(仓管)、财务部、采购部等备查执行。
5、采购计划审批程序：
采购部制定详细采购计划表(23日前完成)
市场价格调查小组，由技术、生产、总办、财务等部门组成，价格确认，按上述程序审批(25日前完成)
财务部文秘员转财务经理审核批(27日前完成)
总经办文秘员转发《采购价格确认表》各部门(仓管)执行
总经办文秘员转董事长审批核准(30日完成并回转)
财务文秘员交总经办审批并修正，(29日前完成)
6、加强原始凭证票据管理：
原始凭证审核章-经办人、验收人、复核人、审批人签字
原始凭证分割章-注明原始凭证日期、凭证号、主管会计、经办人签字
仓管--入库(进仓)单、出库(领料)单填报，《收发结存月报表》账账、账表、账实三相符，每季度常规盘点，每半年\年终定期盘点，最高\最低储存量呈报控制等，财务部是整个票(单)据流程及印章管理的监控部门。
篇2：财务部单据流程规范
财务部单据流程规范
第七十六条 进仓单
1、进仓单亦称入库单、入仓单。所有物资、物员、采购材料等进仓，均需填写进仓单。本单一式四联，由仓管员凭供应商送货单、采购合同、请购单或经审批的采购计划据实填写与验收。
2、四联单分配：第一联为仓库存根并记账;第二联为财务记账入账;第三联为结算联;第四联为采购留存与财务对账。
3、品质部应同时出示质检报告，与仓库、采购三方同时签字，方可入库，否则判定为待检区存放，不能入库、不能发货出库。
4、附：进仓单流程图：
采购部提供：
① 实物进仓
② 送货单
③ 采购合同
④ 请购单或采购计划
⑤ 货物发票
⑥ 货物发票
采购员跟进：
① 第二、三、四联进仓单交财务复核，采购留存第四联
② 凭送货单及采购发票等制现金物料报销单
③ 采购留存第四联
仓库凭单验收入库：
① 填写四联进仓单、验收报告
② 四联进仓单必须采购员、质检员、仓管员同时签字
③ 仓库留存第一联存根联
财务部跟进：
① 凭第二联进仓单及送货单、发票等填制记账凭证
② 凭第三联进仓单结算
仓库与财务结账：
① 仓库与采购核实当月采购与收发存汇总表一致，交财务部
② 财务部凭收发存汇总表及入库汇总表与财务帐核对
采购与财务对账：
① 月结供应商当月采购量对账
② 月结供应商购货发票对账与签收
③ 应付账款余额对账
④ 付账计划核定
第七十七条 产成品(半成品)入库单：
1、成品(半成品)入库，所有让售、销售、加工料销售等产成品(半成品)均需填写本入库单。本单一式四联，由仓管员依据生产部产成品加工入库单填写：第一联为仓库
存根联;第二联为财务记账联;第三联为仓库仓管结账联(月终交财务);第四联为生产部对账联。
2、产成品(半成品)入库单流程图：
生产部填写原产成品入库单一式二联，与仓管员共同签字，各留一联
财务部凭入库单、成本计算及发出商品，留存第二联
仓库依据生产部入库单填写一式四联入库，同时留存第一联存根
仓库月终计算产成品(半成品)原材料数入账，与财务部结账，报财务部第三联
生产部依据原填写入库单一式二联单，同时留存第四联对账联
3、出仓单：
1、出仓单，含产成品(半成品)、加工料、废次品等。除消耗领料单外的销售让售，均需填写出仓单。本单一式六联，由营业部(业务组)凭销售合同(协议)、销售计划、客户通知等填写。对发生质量退货或重开出仓单的由业务部重新开具红字出仓单，经质检等部门确认，各方冲账。详见前述第五十六条第4项规定，流程同下出仓单流程图。
2、联单分配：
①营业部存根记账; ②收货单位随货同行，(客户入账);
③财务结算收款(交客户); ④财务记账(应收账款或发出商品);
⑤财务备查(出厂放行); ⑥放行条转财务对账备查，仓库记账与留财务、营业部对账。
3、出仓单流程图：
财务结算收款交客户第三联
营业部开单记账，留存第一联
司机或客户提货随货同行，留存第二联
财务备查出厂放行转财务对账，留存第五联
财务记账应收款或发出商品，留存第四联
仓库发货记曲与财务对账留存第六联
第七十八条 领料单：
1、领料单，即仓库所有物料出仓，均应填写领料单。本单一式三联，由领料部门填写，第一联存根领料部门留存，第二联财务留存记账与仓库结账，第三联仓管记账留存。
2、领料单流程图：
仓库记账输单留存第三联，与财务结账
财务月终结账与仓库对账，财务留存第二联，凭单做材料分配消耗表
领料部门填写、留存第一联，作对账领料控制
第七十九条 客户对账\记账：
发出对账单寄挂号信监督当日已确认对账单，收回情况(月结单)对账不清楚账款不符的，扣除业务经理工资应收账根据出仓单分别作账务处理：
①已开票作销售账
②未开票作发出商品
③款到未开票作预收账款
应收账与客户对账：
①应收账余额
②发出商品账
③预收账款账(抵减)
④月结单
①应收账款余额=应收账款余额+发出商品余额(抵减应收账款)-预收账款余额
即客户账款余额=发出商品金额-缴款单余额
②月结单余额=期初余额+本期发货金额-本期回款额=期末余额
第八十条 缴款及收据的使用流程：
由业务组在财务部统一领用，缴款单。
业务组收到客户的货款开具一式三联收据，把第二联(客户联)交客户，以便确认已收款项。
业务组把收到的款项连同收据第三联交司机带回公司营业部，以确认款项，并保存收据备查核对
再由营业部核对此笔货款是在哪家公司下单}然后打出缴款单。
司机将营业部打出的缴款单连同货款一齐交出纳处，出纳根据缴款单作收款处理。
出纳核对无误后，在缴款单上签字确认，司机把已确认的缴款单第一联交回营业部存查，作月结依据。
业务组(门市)把用完的收据整本(存根联)交财务部核销，如有作废应一式三联连同核销。
第八十一条 应收账单流程：
1、缴款单：
①由当天将收款明细输入电脑、汇总，回传给业务组;
②期票、外币等，由各公司销售会计从登记簿与缴款人交接，到期后才开具缴纳单;
③区分为A、B公司于当日4点交应收账会计;
④送货单及作废单，必须在当日全部交财务部;
⑤所有信件，业务组在当日回复财务部，当月报表当月确认回传财务部存查。
2、缴款单一式四联流程：
应收账会计留存第二联并制证主管会计复核
出纳员签名核实
营业部留存第一联(双方签字)
出纳员凭会计凭证及本单入账，交第三联应收账备查
缴款人留存第四联(司机带回外办处)
3、业务组对账：
月终在数据库打印对账、核对送货单当日交由应收账会计营业部打印送货单、业务经理签名确认月报表、报财务部否则扣除工资、向业务组发生销售月报表账龄分析表、以传真形式与业务文员核对当月发生销售
第八十二条 费用报销流程：
费用报销凭《支付证明单》及《费用报销单》核报，指无实物形态的。如需办理入库(入仓)手续的，财务另填写《物料报销单》，其附件有购货发票送货单、请购单或采购计划。自制原始凭证等。主要流程：
3、报销流程：
财务主管会计复核收集、整理报财务经理审核。(当日完成转出)
财务文秘收齐单据
统一报总经理审批。
(次日完成转出)
经办人填写，该部门主管签字，报财务部附单据及发票等。(当日完成转出)
总经办文秘收齐单据统一报董事长核批。(次日完成转出)
总经办文秘转财务部各主管会计制证入账，按借贷方制度规定办理。(收单即日办理)
各主管会计转出纳复核并付款，(收单即日完成)首尾三天内完成全部流程
4、全公司均采用三级审批制度\权限：
基层部门、报销部门经理或主管初批复核
财务经理、主管会计复核(中级)审批完毕转呈
总经理或董事长(高级)核批签署意见。
中间环节由各自文
秘转发财务部与执行
3、费用报销实行限时审批制：为保证审批环节的运作效率，所有的费用报销单据应该对应于下周的二、五于上述各环节完成相应的审批工作
第八十三条 物料报销单流程：
物料报销单，指有实物形态的应办理入库(入仓)手续的物料需填报的单据，其附件有购货发票、送货单(对账单)、入库(入仓)单、请购单或采购计划审批表等。主要流程：
1、物料报销流程：
经办人签写，该部门主管签字，附购货发票、送货单(对账单)、入库单、请购或采购计划审批表(特批表)报财务部。(当日完成)
财务主管会计复核、整理报财务经理核批。(次日转出)
财务文秘员收齐单据统一报总经理核批。(次日完成转出)
总经办文秘收齐单据统一报董事长核准。(次日完成转出)
总经办文秘转出财务各主管会计制证入账，按借贷方制度规定办理。(即日完成)
各主管会计转出纳员复核并付款入账，当即完成。(首尾三天内完成全部流程)
2、总经理或董事长每月审批采购计划表，核批实际发生业务，财务部财务经理据此监控执行。
3、无采购计划审批表(非计划)，按原请购单审批程序办理，但请购单更改为(特批表)原则上特批金额不应超过计划的10%。
4、采购计划审批表，由采购部每月25日前报财务部复核 27日报总经办 29日前报董事长 30日前由总经办文秘转发用料部门、物控(仓管)、财务部、采购部等备查执行。
5、采购计划审批程序：
采购部制定详细采购计划表(23日前完成)
市场价格调查小组，由技术、生产、总办、财务等部门组成，价格确认，按上述程序审批(25日前完成)
财务部文秘员转财务经理审核批(27日前完成)
总经办文秘员转发《采购价格确认表》各部门(仓管)执行
总经办文秘员转董事长审批核准(30日完成并回转)
财务文秘员交总经办审批并修正，(29日前完成)
6、加强原始凭证票据管理：
原始凭证审核章-经办人、验收人、复核人、审批人签字
原始凭证分割章-注明原始凭证日期、凭证号、主管会计、经办人签字
仓管--入库(进仓)单、出库(领料)单填报，《收发结存月报表》账账、账表、账实三相符，每季度常规盘点，每半年\年终定期盘点，最高\最低储存量呈报控制等，财务部是整个票(单)据流程及印章管理的监控部门。
篇3：物业热线服务岗位服务流程与规范
物业热线服务岗位服务流程与规范
一 总则
1、为规范服务工作的流程与操作，统一服务标准，树立公司文化品牌窗口、服务窗口，特制定本规范。
2、本规范适用公司热线岗位。
3、本规范由公司经理负责监督，综合服务经理督导。
二 岗位服务流程与规范
1、工作流程
接听热线à信息记录à确认信息à处理、传递信息à结果跟踪回访
2、操作规范
(1)来电时，应在三声内接听，统一使用文明规范的普通话用语，严禁使用文明忌语，遵循标准话术。
(2)对受理的热线咨询，先进行信息记录并确认。能够当场答复的应立即答复，不能立即答复的，应及时转托相应部门或公司领导。
(3)对受理的热线服务需求，仔细倾听、记录、确认，及时填写《任务单》分解任务到各职能部门，督促、跟进提示各任务部门及时提供服务。遵循首问责任原则，通过热线首次联系到的工作人员，必须负责为客户提供所需要的服务，不得推诿、怠慢。
(4)对受理服务投诉、客户抱怨，先记录客户诉求过程和要求，并耐心安抚，及时转托公司处理，处理结果及时跟踪反馈。
(5)对应急、隐患、疑难问题等及时上报并限时答复;对发现答复错误，立即致电纠正并道歉。
(6)所有热线来电内容限时办理。热线所有服务事项，必须在限定时间内办结。
(7)准备、掌握各楼层通讯录情况，作到有问必答，有答必准;经常收集交通信息，天气预报等常用信息，竭力扮演好“114”角色。
(8)熟知大厦各楼层布局，会场使用协调情况，以及公司目前正在进行的重大事项或有关服务进展。
(9)热线内容需对外遵守保密制度。
(10)不得对所受理的情况有意隐瞒、延迟处理。
(11)接听电话规范：
-语调亲切，自然，语速适中，话筒距嘴三厘米。
-接听电话时，须左手持话筒，右手在《信息记录表》上记录，不得将电话夹在脖子上和对方说话。
-接听电话后须由对方先挂电话。任何时候听筒须轻拿轻放。
-不得占用热线接听、拨打私人电话、与人聊天。
-语言应简洁、明了，有意识的将通话时间控制在三分钟之内。
(12)热线标准话术
-“您好 ,这里是****服务热线，请问需要什么服务?请讲...”
-“对不起，您可以讲慢点吗?”
-“请问您贵姓”
-“您别急，慢慢说...”
-“不好意思，有些问题没有听清楚，请您再说一遍”
-“您稍等，我正在记录您的问题”
-“不好意思，让您久等了”
-“您还有什么需要补充的吗?请讲...”
-“不好意思，这个问题我给您转相关部门主管，他会给您详细解答，请稍等...”
-“您的投诉已经受理，我们会尽快办理，并尽快给您答复”
-“谢谢，我们做得还不够，请多提宝贵意见”
-“非常感谢您提出的宝贵意见，我们一定认真改正”
-“您的建议很好，我们一定尽力去做”
-“谢谢您拨打服务热线，再见”