学院调频台管理办法
调频台是学院进行外语听力考试的重要设备，为了保障调频台设备的正常运转，特制订以下制度：
1.调频台设备由专人负责保管和操作;
2.设备使用前应调试、试播，使用后要确保关闭电源;
3.管理人员要定期对设备进行检查和维护，发现问题及时解决，如管理员无法解决，要及时上报主管领导;
4.对设备的人为损坏或丢失，要查明原因、追查责任，并根据有关规定作出处理;
5.管理员对设备使用情况做好台账记录;
6.管理员应做好考试音频文件的保密工作，防止泄漏。
篇2：SD物业财务管理办法
SD物业财务管理办法
第一章前言
为加强本公司财务会计管理、规范会计工作，促进公司经营业务的发展，提高公司的经济效益。根据《中华人民共和国会计法》、国家有关财务会计管理法规和公司章程的有关规定，结合本公司的实际情况，特制定本财务管理办法。
第二章会计基础管理
一、会计凭证的填制及保管
(一)会计凭证是记录经济业务发生和完成情况的书面证明，是记账的重要依据，填制会计凭证是一项基础性工作，对会计核算过程、会计信息质量等有至关重要的作用。
(二)会计核算员根据审核无误的原始凭证填制记账凭证，打印出的会计凭证有制单人员、审核人员、记账人员、出纳员印章或签字。
(三)报账程序依次为：
取得原始凭证----签批原始凭证----审核原始凭证。
(四)原始凭证的取得：经办人取得原始凭证，应审核原始凭证是否符合以下条件：
自制原始凭证，有经办部门负责 人和经办人员签名或盖章。
从外单位取得的原始凭证，有对应的经济业务专用发票，已注明对方单位名称,具有名称、日期、品种、规格、数量、单位、金额、填制原始凭证单位和相关人员的签章。
遗失原始凭证后制作的代原始凭证,已取得先前原始凭证制作单位盖有公章的证明,证明中已注明原凭证的号码、金额和内容,经负责人签名批准。
原始凭证未涂改，或修改后已加盖开据原始凭证单位的公章。
(六)原始凭证的签批：
报账人须在原始凭证上签名后，报部门负责人审核签名。
报账人借款或报销费用，无论金额多少，须报公司负责人签名同意。
(七)会计凭证登记完毕后按会计凭证编号顺序保管，记账凭证应连同所附的原始单据等按规定要求装订、保管，不得散失。原始单据一般不得外借，若确需借用，经财务会计部负责人同意，办理借用登记后方可提供。
(八)财务会计根据会计核算办法的相关规定登记并打印会计账簿，出纳员根据会计收、付款凭证登记现金日记账和银行日记账。
(九)财务会计根据相关规定定期编制财务报告、会计报表。
第三章会计核算管理
一、应当按照《中华人民共和国会计法》和国家统一会计制度的规定建立会计账册，进行会计核算，及时提供合法、真实、准确、完整的会计信息。
二、发生的下列事项，应当及时办理会计手续，进行会计核算
(一)款项和有价证券的收付
(二)财物的收发、增减和使用
(三)债权债务的发生和结算
(四)资本、基金的增减
(五)收入、支出、费用、成本的计算
(六)财务成果的计算和处理
(七)其他需要办理会计手续、进行会计核算的事项
三、会计核算应当以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致、相互可比和会计处理方法的前后各期相一致。
四、会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。
五、会计核算以人民币为记账本位币。
六、根据国家统一会计制度的要求，在不影响会计核算要求、会计报表指标汇总和对外统一会计报表的前提下，可以根据实际情况自行设置和使用会计科目。
七、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料的内容和要求必须符合国家统一会计制度的规定，不得伪造、变造会计凭证和会计账簿，不得设置账外账，不得报送虚假会计报表。
八、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料，应当建立档案，妥善保管。会计档案建档要求、保管期限、销毁办法等依据《会计档案管理办法》的规定进行。如使用会计电算化，有关电子数据、会计软件资料等应当作为会计档案进行管理。
第四章资本金和负债管理
一、资本金是公司经营的核心资本，必须加强资本金管理。公司筹集的资本必须聘请中国注册会计师验资，根据验资报告向投资者开具出资证明，并据此入账。
二、经全体股东同意，公司执行董事批准，可按照公司章程的规定增加资本。财务部门应及时调账，并办理相关法律手续。
三、公司股东之间可以互相转让其部分出资，股东应按公司章程规定，向股东以外的人转让其出资和购买其他股东转让的出资时，财务部门应据实调整。
第五章财产物资的管理
一、流动资产管理
(一)现金的管理：严格执行中华人民银行颁布的《现金暂行条例》，根据本公司的实际需要合理核定现金的库存限额，超出限额部分要及时送存银行。
(二)严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必须当日结出现金日记账的账面余额。并与库存现金相核对，发现不符时，及时查明原因，财务负责人对库存现金进行定期或不定期检查，以保证现金的安全与完整。公司的一切现金收付必须有合法的原始凭证。
(三)银行存款的管理：加强对银行账户及其他账户的保密管理，非因业务需要不准外泄银行账户，银行账户的印签实行分管并用制，不得一人统一保管使用，严禁在任何空白合同上加盖银行账户印签
(四)出纳人员要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准将银行账户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。在每月末做好与银行的对账工作，并编制银行存款余额调节表，对未达账项进行分析，查找原因，并报财务负责人。
(五)应收账款的管理：对应收账款每季做一次账龄和清收情况的分析，并报业务负责人，督促有关业务部门积极催收，避免形成坏账。
(六)其他应收款的管理：应按户分页记账，严格个人借款审批程序，借款的审批程序是：借款人→ 部门负责人→ 经理。借用现金必须用于在现金结算范围内各种费用的支付。
(七)短期投资的管理：短期投资是指一年内能够并准备变现的投资，短期投资必须在公司授权范围内进行，按现行财务制度规定记账核算收入、成本和损益。
二、长期资产的管理
(一)长期资产是指不准备在一年内变现的投资，分为股权投资和债权投资。公司进行长期投资应认真做好可行性分析和认证，按公司审批权的规定批准后，由财务部门办理入账手续。公司对被投资单位没有实际控制权的长期投资采用成本法核算，有控制权的长期投资采用权益法核算。
(二)固定资产的管理：有下列情况的资产应纳入固定资产核算
使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与经营有关的设备、器具、工具等;
不属于经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过一年的。
(三)固定资产要做好有账、有卡，账实相符。财务部门负责固定资产的价值核算与管理。财务部门应建立固定资产明细账
(四)固定资产的购置和调入均按实际成本入账，固定资产采用分类计提折旧。
(五)已提足折旧继续使用的固定资产不再计提折旧;提前报废的固定资产不再补提折旧;当月增加的固定资产当月不计提折旧;当月减少的固定资产当月照提折旧。
(六)对固定资产和其他资产要进行盘点，每年末由财务部门负责盘点一次，盘点中发现短缺或盈余，应及时查明原因，并编制盘盈盘亏表。报经理审核，并批准后进行进账务处理。
(七)无形资产的核算：无形资产是指被公司长期使用而没有实物形态的资产，包括：专利权、土地使用权、商誉等。无形资产按实际成本入账，在受益期内或有效期内按不少于10年的期限摊销。
三、其他资产
其他资产是指除流动资产长期投资固定资产无形资产以外的资产，如长期待摊费用特种储备物质银行冻结存款冻结物资涉及诉讼中的财产以及临时设施等
(一)长期待摊费用在新制度下的筹建期间发生的支出在开始经营的当月一次计入损益。
(二)长期待摊费用还包括固定资产大修理支出，实际发生的大修理支出应当在大修理间隔内平均摊销;其他长期待摊费用应当在受益期内平均摊销。
第六章成本费用的管理
一、成本费用中的工资等相关费用、教育经费、工会费、车辆保险费、车辆维修费、房租费、劳动保护费、税费、差旅费、会议费、房屋维修费、折旧费、宣传费等全部由公司集中管理，统一核算。
二、成本费用中固定发放的工资、过桥过路费、油料费、汽车维修费、设备维修费、低值易耗品、水电费、通讯费、业务用品、业务招待费、办公费等业务成本由公司相关部门核定成本计划，在计划内按本办法据实报销。
三、各类津贴、补贴、加班费等，根据相关规定由公司负责人按岗位核定，按月支付。
四、差旅费报销
(一)借款规定：
出差由部门负责人审核、公司负责人批准同意。出差人员如需借支差旅费，请领取“借款单”，按“借款单”所列项目逐项填写，部门加盖公章，公司负责人签字后予以借支。
(二)出差开支标准:
出差人员住宿费：每天标准120元。
出差人员伙食补助费：每人每天40元。
出差人员交通费开支：公交车票实报实销，出租车费不报销，特殊情况由销售总监签字报销
乘坐火车/飞机按票价据实报销,火车订票费可报销,飞机场到市区的民航巴士按票价据实报销
出差人员出差期间，每人每天市内公交车交通费实报，出租车费不报销，特殊情况由销售总监签字报销。
(三)出差人员回单位后，按规定在三天内应将报销单据粘贴，并按照“职工旅费单”项目逐项填列，经部门负责人加盖公章，公司负责人审批后予以报销。报账后结欠的款项或三天内不办理报销手续的人员欠款，财务会计有权在当月或以后的工资中抵扣(生活费以外)。
五、报账人报销以下费用，还须审核原始凭证是否具备相应签批手续：
(一)差旅费
填制的“职工差旅费清单”已报部门负责人同意;住宿费超过标准的，应报公司负责人同意并在住宿发票上签名同意。
(二)业务招待费
招待费应报经理同意并在发票上签名同意。
(三)车辆维修费
车辆维修须事先报办公室，经同意后进行维修，修理完后凭票报销(维修发票要有驾驶员、办公室负责人签名)。
六、报账相关规定
(一)原则上当月发生的费用当月报账，上月25日前发生的费用会计有权不予报销(特殊原因除外)。
(二)每月1日至4日为财务会计内部账务处理时间，原则上不对外报账。各部门应于每月底前将相关的原始费用凭证交财务人员处理。
(三)各部门报账须填制“成本费用报销单”。
第七章附则
本办法是加强公司财务管理的有效措施，公司各部门必须严格执行!
篇3：学院实验室安全管理办法
学院实验室安全管理办法
为切实加强对外国语学院实验室的安全管理，保护人身和财产安全，保障实验教学工作顺利开展，根据《XX大宁波理工学院实验室安全管理办法》(XX大宁理资〔2020〕180 号)、《XX大宁波理工学院实验室技术安全管理办法》(XX大宁理资〔2020〕162号)等规定，结合学院实际情况，特制订本办法。
1.实验室实行安全工作责任制，每间实验室责任到人。
2.实验人员必须在规定时间内参加实验室安全考试，并取得合格证书。
3.实验人员必须遵守实验室各项规定，严格执行实验室操作规程。
4.实验人员需要掌握实验室安全应急处理办法和灭火器材的使用。
5.禁止将易燃易爆或其它跟实验无关的物品带入室内，严禁使用明火。
6.禁止在实验室内吸烟、进食、睡觉等。
7.不得擅自拆卸、损毁实验设备，不得把实验室财物带出室外。
8.实验结束后，实验教师须及时关闭电源总闸。
9.实验室管理员每日做好例行安全检查(门窗、电源等);每月定期检查灭火器材等。
10.实验室钥匙由实验室管理员专人保管。
11.禁止在实验室外通道上堆放物品，保障通道畅通无阻。
12.若发生实验室安全事件，按《外国语学院实验室安全应急预案》处理。