工程(含制作安装)进度款支付审计办法

　　1.目的

　　为保证公司资金支付安全和有效的用好有限的资金资源，特制定如下办法。

　　2.范围

　　本办法适用于公司工程项目进度款支付实施。

　　3.对提供审计的资料要求：

　　3.1工程报审资料由预算部人员提供，根据审计需要，所缺资料由施工单位补遗;

　　3.2报审资料应符合下列规定;

　　3.3经监理公司和工程部分管工程师、工程部经理和项目经理签字认可的《工程形象进度报表》;

　　3.4施工单位编制的工程形象进度预算书;

　　3.5合同预算部项目分管预算员编制报部门负责人签字认可，并经施工单位项目经理签字认可的进度款预算书;

　　3.6有效签证资料和技术核定、设计变更资料;

　　3.7其它与进度审核有关的资料。

　　.审核工作程序

　　4.1工程进度款实行备案抽审制度;

　　4.2每月终了的次月7日，由合同预算部将审核资料交审监部各分管审计人员，分管审计人员进行简单算术复核;

　　4.3各分管审计人员在复核中，对有疑虑的事项进行抽查审核;

　　4.4经复核后的数据各分管审计人员进行登记，审核资料部门妥善保管备查;

　　4.5各分管审计人员对不实的、超出预算金额的和合同约定付款比例的进度付款，经与相关部门和领导确认后，有权予以纠正和建议不再支付进度款;

　　4.6各分管审计人员和部门负责人在进度付款单上进行签字确认。

篇2：商住项目进度款支付管理办法

　　商住项目关于进度款支付的管理办法

　　一、目的

　　为维护各参建方经济利益，规范“月进度款支付”管理，明确各方在进度款支付管理工作中的职责，依据合约，结合5号地块的实际情况，特制定本办法。

　　二、本办法的实施负责人：

　　建设单位代表、监理工程师、总承包人、直接分包人。

　　三、适用范围：

　　本办法适用于**新城5号地块商住项目月工程量计量与月进度款支付管理工作。其不作为本工程最终结算的依据。

　　四、职责范围

　　承包人、直接分包人：

　　1、对本月实际施工进度进行检查，并与本月进度计划进行比对，

　　2、对本月完成工程量进行统计与计算（包括合同内、合同外工程）

　　3、依据***清单单价计算本月完成进度款额度。

　　4、完成内部审查与签章手续，汇编成册，上报监理工程师。

　　监理工程师

　　1、检查承包人(总包、分包)当月实际工程进度，并与计划进度进行比对，对偏差情况进行检查，并提出审查意见：

　　2、对承包人申报的“计量月报”的工程量进行调查、分析，并提出意见，3个工作日内审核完毕。

　　建设方代表：

　　1、对所申报 “计量月报”的工程量进行调查、分析，并对监理工程师提的意见进一步审定。

　　2、每月15日前将上月产值审核完成并返还给承包人。

　　五、管理流程

　　1、工程进度款支付条件：

　　a、工程已按本月工程进度计划要求完成月进度计划，或进度滞后已经建设、监理单位认可。

　　b、已按本文件要求填报核实当月计量工程量和工程造价。

　　c、进度款支付所要求的资料是否齐全。（要求见后）

　　2、流程

　　建设单位

　　监理工程师

　　承包商

　　①②③⑤⑥①②③④⑤

　　支付申请书审查核定意见

　　工程款支付流程式

　　①②③④⑤⑥

　　核准意见

　　流程说明：

　　承包商工作：

　　①调查实际形象进度，并填写进度调查表。

　　②按照《江苏省工程基价表》规定及现场调查统计情况进行工程量清单列项（明确特征）和工程量计算。计算书书写工整，格式统一（按规定格式）内容完整、记录真实、说明详尽、文字表述准确、图示尺寸准确、计算过程符合工程量计算规则、工程量计算无差错。计算后进行汇总，填写**表**表。计算书须附后。

　　③按照投标报价（或江苏省工程计价表、适期信息价、合同约定取费用等计算出的单价）、江苏省工程计价表等计算当月完成的工程造价。

　　④填报进度款支付申请表

　　⑤内部审核，完善签章手续并汇编成册

　　⑥于每月25日前将工程款支付申请及所有附件提交监理工程师。

　　监理工程师工作：

　　①调查实际形象进度，并对施工单位所报进度调查表复核，并提出意见。

　　②对总包单位所报资料进行检查，资料齐全，符合规定要求的签收，否则，签署拒收意见，退回承包商。

　　③对承包商所报工程量清单列项（明确特征）和工程量计算书进行认真复核，并提出翔实复核意见。

　　复核内容包括：计算与工程量计算规则的符合性（工程量清单项目的列举、项目特征、工程量计算，工程量是否与历次工程量计算有重复

　　④对承包人所报当月完成的工程造价和进度款支付申请表进行审核并签署审意见。

　　⑤完善签章手续并于次月3号前提交建设单位

　　如果承包商①②③④存在问题，需要退回承包人的，须于收到承包商资料后2个工作日内退回，并提出退回意见。流程时间相应顺延。

　　建设单位工作：

　　①调查实际形象进度，复审付款条件的符合性。

　　②对监量审核的各项内容进行抽检复核，对存在有明显错误、复核不实的不认真的予退回监理处理，并提出处理意见，该工作须于收到监理资料后2日内完成。

　　③完善签字手续并于次月10号完成，并进入“请款流程”。

　　六、规定

　　1、承包人应按照实事求是、规范、认真的原则做好工程量计算和进度款申请。

　　2、填定时须按规定表式填写，否则不予受理。

　　3、月进度款支付须及时申报，不得超过规定的时限，否则付款时间顺延。

　　4、承包人必须认真统计每月计量，对漏报项目不予补报，次月再报

　　5、监理工程师复核的结果需认承包人口头或书面认可。

　　6、在建设单位代表抽检复核过程中，如有监理审核有明显错误或不认真现象，则可罚款500元/次。

　　7、当月工程量核定完成后进入我公司工程款支付申请程序。

　　支付资格审查------当月完成工程量和费用审核--------进度款支付

篇3：房地产开发工程建设管理工作指引之进度款审批

　　房地产开发工程建设管理工作指引之进度款审批

　　十四、进度款审批

　　1、审批时限规定

　　工程部在接到施工单位报送的工程进度款申报表后必须在24小时内经监理工程师、项目经理、工程部经理审批完毕并经主管领导审批后提交预决算部。

　　2、进度款审批的其他规定

　　严禁出现重复申报工程进度款、超实际工程进度申报、未达到合同付款条件批准付款的（按借款程序通过审批的除外）现象。