篇2：管理顾问公司费用报销规定

　　管理顾问公司费用报销规定

　　一、物资申领申购与费用报销

　　1.物资申领填写《领料单》，经部门经理签字后到库房领取，价值5000元以上的重要物资需经总经理审批领取;

　　2.物资申购以《公司签呈》申请，明确用途/品名/规格/数量/单价/金额/使用时间/申请人部门/申请时间/申请人签字;

　　3.申购所有物资均需总经理签字同意后采购，库房常存物资需问经财务(库管)，在查无货后再采购(避免重复购买，占用资金);临时紧急采购，必须由总经理或代理人签字同意方可，事后补签。

　　4.除特殊情况经总经理同意后，可一人购买外，其他必须坚持双人购买的原则，否则不予验收报账。

　　5.公司的大综物资由公司采购人员采办，临时性物资由采购人员授权相应人员采办,任何部门及个人不容许自行采购;

　　6.采购物资必须取得付款原始凭证，原则上为正规发票(填制公司名称，经办人签字或盖章、经济业务内容、数量、单价和金额、大小金额一致)，原始凭证没有原始凭证财务不予报销;如确因供方不能出示发票，也必需提供签字单据。

　　7.物资购回后必须附申购签呈和发票交库房验收入库，对于各部门日常自采自用物品，须交库管员或代理人在发票上验收签字。

　　8.采购物资费用报销：先由经办人员填制《费用报销单》，附申购签呈库管签字的付款发票经部门主管人员签署意见，经财务部门审核后，报公司总经理审批，再到公司出纳报销。

　　二、差旅补贴与费用报销 (一)外勤和出差

　　1.外勤是指公务地点距离工作场所超过50公里距离但当天往返者。

　　2.出差是指公务地点离工作场所超过50公里或因公务所需必须在外住宿者。

　　(二)出差申报程序：

　　1.出差人员必须填写《出差申请表》，部门上级主管同意，经总经理审批后实行;

　　2.总经理出差在外或因时间及时提交总经理签批的可先电话呈报取得同意，事后交总经理补签。

　　(三)出差补贴

　　1.因公出差员工享受：经理级以上食宿补助标准：省级城市150元/天，地级及以下100元;经理级以下食宿补助标准：省级城市100元/天,地级城市50元/天;

　　2.6小时以内乘硬座,从晚上7时至次日晨7时之间,在车上过夜6小时以上的,或连续乘车时间超过12小时的,可购卧铺票，如需乘软卧或飞机，须有总经理批准。

　　3.如业绩人员做业务推广无出差补贴。

　　(四)费用报销

　　1.报销交通费用必须提供出差当地的税务发票(交通票据)，票据不足报销标准的，以实际票据金额报销。

　　2.业绩人员做业务推广以及非业绩人员外勤及出差，出租车票一律不予报销(特殊情况必提前向财务申明,经核实同意者可报销，报销时在费用报销上注明出发地及到达地,否则不予报销, 弄虚作假乱报者取消费用报销并扣罚10倍票面金额，严重者开除。

　　3.出差员工在差旅中不得处理与公务无关的事务，出差完毕后限于五天内填写《费用报销单》，并附凭证先呈上级责任主管检查签字后，交财务部复查核准，最后交总经理签字才可请款。

　　三、对外招待与费用报销

　　1.公司的对外招待费用，控制在公司营业额的2%之内,由财务部经理掌握

　　2.各项对外或业务招待须事前报备总经理(包括招待费用标准),经总经理同意后方可3.报销单据必须有税务部门正式发票,数字分明,先由经手人填写<费用报销单>,注明用途，部门经理加签证实，再报财务经理审核，然后交总经理审批，方能付款报销。

　　4.超过指标的业务招待费，一般不予开支，如有特殊情况公司总经理审核加签，方能报销。

　　四、邮寄/快递/托运与费用报销

　　1.联系邮局/快递/托运公司办理公司邮寄托运业务;

　　2.所有销售产品(碟片、书籍等)之邮寄费用费均由客户提供或由销售人员支付，公司不予报销。如是客户将产品邮寄费用一同打入公司银行帐户，经出纳确认后在业务单备注栏上特别批注“寄费到帐”;

　　3.公司非销售提成项目(如业务拓展资料、宣传资料、客服部向客户寄发贺卡等)所涉邮寄快递费用由公司承担，但需部门经理同意，如其量超过20份者，须写签呈审报，经总经理签字同意后方可办理。

　　4.其方式一般采用邮寄，如需快递/托运需经部门经理在业务单上签字同意，财务经理审核方可采用快递方式。

　　5.个人邮寄由个人直接支付费用给物流快递公司经办人员;

　　6.物流快递公司的空的业务单由客服部统一保管，使用者到客服部领取填写，由客服部监督填写详实用途及经办人，客服部人员签字与其业务接洽人员办理，手续单统一客服部保管备查;

　　7.如有弄虚作假者严肃处理(处以10倍费用罚款)，严重者开除。

　　8.财务收到物流快递公司提供的业务单经与客服部备查业务单进行核实结算，支付费用。

　　9.由员工自行支付范畴据内容/用途确定所涉费用承担者(如是销售产品则由销售代表、主任、经理提成比例分摊)，每月从工资中予以扣除。

　　五、借款及审批程序

　　1.出差需要借款时，由出差人员填制《借款单》，借款后先由部门经理同意，1000元内再由财务经理批准，1000元以上由总经理批准，方予借支，前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。

　　2.外个人因外私借款，填制《借款单》，写明还款时间，一律报总经理审批，经财务经理审核后，方予借支，在原借款未还清前，不得再借。

　　3.其它临时借款，如业务费、周转金等，必须先到财务部领取《借款单》，填写好后，先经部门经理同意，再由总经理批准，最后经财务经理审核后，方予借支。

　　4.试用人员借支差旅费或临时借款，须由正式员工出具担保书或签认担保，方能办理，若借款人未能偿还借款，担保人负责还款。

　　5.根据“前款不清，后款不借”的原则，借款人员必须按时还清以前借款，未按时还清款项者可申请延长借期，但须经得总经理同意，否则部门有权在当月工资中扣回。

　　6.借款出差人员回公司后，3天内应按规定到财务部报账，报账后结欠部门金额或5天内不办理报销手续的人员之欠款，财务部门有权在当月工资中扣回。

　　六、费用报销时间周二、周五。

篇3：有限责任公司费用报销管理制度

　　有限责任公司费用报销管理制度

　　1.日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品购置费、业务招待费、培训费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

　　2.费用报销遵循“实事求是，准确无误”的原则，有明确的发生原因、费用项目、发生时间、地点、金额及报销人、审批人。

　　3.报销的费用项目、报销标准和报销审批程序符合公司管理制度的规定。

　　4.报销人取得相应的报销单据,且报销单据上面经办人、验收证明(复核)人、审批人签名齐全，报销单据所附原始凭证应是税务机关认可的合法、完整、有效凭证。

　　5.报销单据填写应根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写，注明附件张数，简述费用内容或事由，力求整洁美观，不得随意涂改。

　　6.报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外(票据过大时应按封面大小折叠好)。

　　7.各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致。

　　8.若报销票据面积大小相同或相似(如车票等)，需有层次序列张贴。

　　9.报销单据金额、类型相同的(如车票等)，应尽量张贴在一块，并按金额大小排列。

　　10.报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额。

　　11.报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写。

　　12.报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导审批同意。

　　13.有实物的报销单据需列出实物明细表并由验收人验收后在发票背面签名确认，低值易耗品等需入库的实物单据还应附入库单。

　　14.车船票据需注明业务发生时间、起至地点、人物事件等资料，每张出租车票背面需有主管领导签字确认。

　　15.接待费用、出差费用的报销须凭总经理审批的《接待申请表》、《出差申请表》及相关有效票据方可报销。

　　16.财务部要严格按照《出差管理制度》、《接待管理制度》中的规定，审核报销标准及票据。

　　17.费用报销流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。

篇4：有限公司财务制度之费用报销制度

　　有限公司财务制度之费用报销制度

　　一、差旅费财务管理规定

　　1、差旅费是指员工因公出差期间产生的住宿费、车船费、伙食补助费、交通补助费等各种费用。

　　2、员工因公出差需事先书写《出差申请单》，注明出差时间、地点、事由、用款计划等。《出差申请单》审批流程为：出差员工→部门负责人→总经理审批→行政留存统计考勤。

　　事先未办理出差申请手续出差的，不予报销出差费用，不予发放出差补助。

　　出差人员借款需持批准后的《出差申请单》，填写《借款单》，注明资金用途，由部门负责人签字担保后，经总经理或分管副总经理审批后方可借款。

　　3、住宿费按出差实际住宿天数经审批后在规定的标准内凭真实合法有效的票据实报销，超过标准部分不予报销;出差发生的车船费、交通费经审批后凭真实合法有效的票据实报销;餐费不予报销，实行标准餐补制度，就餐补助按出差天数计算，财务薪资专员计算就餐补助出差天数按照实际住宿天数+1进行出差天数统计，就餐补助计入当月工资一并发放，不再另行报销。

　　4、随同总经理或部门负责人一同出差的，原则上由总经理或部门负责人负责费用支付(包含就餐费用)，由总经理或部门负责人进行报销，出差人员不得再另行报销此部分差旅费，因总经理或部门负责人负责安排就餐的，不再计算发放就餐补助。

　　5、出差人员由客户单位接待的，一律不准再报销住宿费用。

　　6、出差人员应厉行节约，出差同行人员为两名以上同性员工的，应安排同住一室，由其中一人回司后报销，其余人员不得再报销住宿费用;两位异性员工出差同行的，按照各自住宿标准进行报销。

　　7、出差人员报销住宿费的，应提供真实合法有效的住宿类发票，财务人员应严格按照规定审查票据。

　　8、出差住宿标准，参照如下：

　　单位：元/间/天

　　地区 人员

　　直辖市

　　特殊地区

　　省会城市

　　地级市

　　县级市及以下

　　总经理 280 220 180

　　部门主管 200 150 120

　　其他人员 150 120 100

　　9、出差餐补标准，参照如下：

　　单位：元/天

　　地区 人员

　　直辖市

　　特殊地区

　　省会城市

　　地级市

　　县级市及以下

　　总经理 120 100 80

　　部门主管 100 80 60

　　其他人员 80 60 50

　　10、出差车船费、交通费采用实报实销原则，乘用交通工具类别应事先书写在《出差申请单》上，经部门负责人审批，并总经理批准。有审批权限的审批人签署《出差申请单》时应审查出差人书写项目是否齐全，避免先审批后补写情况的发生。

　　11、出差员工返回公司后，应及时填制《出差返回确认表》，根据实际情况注明差旅费承担情况、实际出差地点、期限。《出差返回确认表》审批流程为：出差员工→部门负责人审核→总经理审批→行政留存统计考勤→财务薪资专员予以核算工资。

　　12、出差人员出差返回后须在三个工作日内填写《差旅费报销单》报销差旅费，结清借款。逾期未报的，从当月工资扣发借款金额。财务人员审核《差旅费报销单》时，须根据《出差返回确认表》，并检查原始票据的真实合法有效性。

篇5：A集团公司通讯，交通费用报销规定

　　A集团公司通讯，交通费用报销规定

　　一、报销对象

　　1、非年薪制部门经理;

　　2、经理助理;

　　3、非年薪制主管。

　　二、报销额度

　　1、部门经理：200.00元;

　　2、经理助理：150.00元;

　　3、主管：100.00元。

　　三、报销办法

　　1、当月发生的实际费用大于报销额度的以报销额度为限，当月发生的实际费用小于报销额度的以实际发生的为限;

　　2、当月30日前报上月20日到当月20日费用，不可跨月报销;

　　3、实行年薪制的所有人员不再报销通讯费用。

　　四、相关规定

　　1、公司给予报销费用的手机每日晚10：00之前必须开机;截稿日通宵开机;任何人不得借故不复机或不接电话。如经核实，一个月内有累计两次在要求时间内未开机或未复机情况，本月通讯费用不予报销。

　　2、交通费用报销对象及额度可由各部门根据实际情况制定。