中学学校购物的审批制度

　　一、购物计划：做好年度添置设备计划，努力组织实施，计划要坚持为教育教学服务和勤俭节约的原则，应全面了解各学科教学需要，以及市场情况，根据经费可能，制定切实可行的年度添置计划，经主管校长批准应努力分期分批执行。

　　二、购物审批权限：凡购置万元以上物资设备（包括单价低于万元的大批同类物资）应上报物资管理部门批准，由政府采购部门统一购买，包括行政支出和自筹款。

　　凡属与控制社会集团购买力有关的商品，应按国家规定办理审批手续。

　　三、计划的制定、购物的审批及购物之前均应对库存情况有详尽的了解，以决定购或不购及购置的数量等，坚持做到不急需的物品及库存可用且够用的物品坚决不购；能少购的坚决不多购；不宜存放的物品，随用随购，以免形成物品积压和资金浪费。

　　四、购物人要廉洁奉公，不谋私利，不搞不正之风。

　　五、购物人要腿勤、嘴勤，货比三家，维护学校的利益。

篇2：购物中心物业公司财务管理制度

　　购物中心物业公司财务管理制度

　　1.目的

　　为加强公司的财务管理，保证公司的经济效益

　　2.适用范围

　　适用于公司各部门的员工。

　　3.收款，开发票

　　3.1收到款项交财务部，由财务部开具发票或收据。

　　3.2收取款项应及时解银行，严禁现金坐支。

　　3.3如管理处需自行开票的，经总经理批准后向财务部领取空白发票，并签收登记。发票用讫，存根交财务部核销，并据此再领用新发票。

　　3.4发票需有专人保管、开具。发票一式三联，按规定填开，做到字迹清晰，项目齐全，无涂改。

　　3.5停车场发票的领用及收款遵循《停车场收费流程》执行。

　　4.资金的使用

　　4.1资金计划内的开支均由使用部门经办人填写请款审批单（领用支票或需其他银行转账方式付款）或费用报销单（领现金），根据审批权限依次由部门经理签字、财务复核、总经理批准后方可办理付款。

　　4.2凡涉及工程质量、效果或委外维保等问题的付款需附有效的合同、工程项目验收单。

　　4.3资金计划外的各项支出超出1000元（含1000元），须报公司总部总经理批准后方可办理付款。

　　4.4紧急、特殊的资金使用，须单独传真总部报批，或电话请示。

　　5.材料管理

　　5.1采购员应关注市场行情和变化，对相关供应商进行评审，每类材料应确定2-3家合格供方。如发现更好的合格供方应及时提出调整合格供方建议，经相关部门评审合格后再进行调整。

　　5.3入库验收

　　材料入库时，由采购员和各管理处相关主管对材料的质量进行验收，必要时，可请工程部相关主管协同验收；仓库保管员对材料的数量进行验收。验收合格后仓库保管员应填写入库单。入库单上应标明供货单位名称、材料编号、品名、规格型号、计量单位、数量、单价、金额等要素，入库单上必须有采购员、保管员、及验收人签字。《入库单》一式三联，一联仓库用于记帐，一联财务用于对帐，一联随发票用于付款。未经点验的材料，仓库管理员不得办理入库手续。验收不合格的材料，采购员应立即办理退货或换货。

　　5.4保管

　　库存材料收验入库后，应存放在库存材料专用货架上，不得与代购材料混放。库存材料应分类存放，堆放整齐。仓库内严禁烟火，要配备必要的消防器材；有特殊保管要求的材料应按要求单独存放，防止腐烂变质。仓库材料的安全完整由仓库保管员实行责任管理。

　　5.5建卡建帐

　　库存材料应单独建卡建帐，帐簿采用数量金额式，收发应序时登记，定期盘点。

　　5.6领用管理

　　工程处材料领用时，由领用人根据维修单填写领料单，经工程领班审核签字后，据以到仓库领料。领料单上应标明领用单位、用途、材料编号、品名、规格型号、计量单位、请领数量等要素，领料单一式三联，一联仓库用于记帐、一联财务用于对帐、一联管理处或部门留存。仓库保管员必须凭单发货，禁止用白条领用。仓库保管员发货后，应在领料单上填写实发数量、单价和金额并签名。

　　其他部门领用材料，经管理处经理后部门负责人审核签字后，据以到仓库领用。

　　工程部向仓库领用工具，需部门负责人审核签字，方可办理领用手续。

　　5.7月末盘点

　　每月末最后一天，仓库保管员应对库存材料进行盘点，将入库单、领料单分类整理，编制《材料收、发、存月报》一式两份，一份于次月2日报财务部（附入库单和领料单的财务记帐联）、一份仓库留存。《材料收、发、存月报》应包含材料编码、品名、规格型号、计量单位、期初数量、期初金额、本期入库数量、本期入库金额、本期领用数量、本期领用金额、期末结存数量、期末结存金额。《材料收、发、存月报》应与材料帐核对一致，做到帐、表、物相符。

　　6.固定资产及低值易耗品管理

　　6.1固定资产需登记入册，具体记录编号、购置日期、资产名称、规格型号、金额、存放地点。以便备查。

　　6.2固定资产上记录公司名称，资产编号。以便日后资产确认。

　　6.3年终，财务部队固定资产进行盘点。

　　6.4低值易耗品的管理比照固定资产管理。

　　7.合同管理

　　凡签订的经济合同，均将合同原件报送财务部，由财务部统一编号、存档管理。

　　8.维修单汇总

　　8.1维修单应按顺序填写，填写项目齐全，字迹清晰。工程完工后及时上交管理处。

　　8.2管理处应将维修单按编号整理成册，并将维修单所耗用材料的数量、单价、金额在维修单上详细列出，并每月进行汇总，整理装订备查。

　　8.3管理处定期将维修单汇总后交财务部。

篇3：某镇小学购物审批制度

　　镇小学购物审批制度

　　为了加强学校财务管理，合理购买教育教学用品，更好地为学校教育教学服务，做到帐物相符，落实责任，杜绝浪费，特制定学校购物制度。

　　1、实行校长“一支笔”财务审批制度。

　　2、凡学校购置物品，必须由需购物的办公室负责人提出申请，并填写购物申请单，价值500-3000元的物品由校长室讨论同意后方能购买价值3000以上的物品必须有校务会讨论同意后才能购买。

　　3、教育教学日常用品，每学期由总务处根据实际需要制定购物及使用方案，报校长审批同意后，派专人(两人以上)统一购买。如总务处购买有困难，则由总务主任委托办公室负责人与总务人员一起购买。

　　4、购入的物品，必须由总务主任验货清点，核实后登记入库，并在购物清单和发票上签字，再交由校长签字，向财务报销。

　　5、所购物品的使用，由使用人在领物单上签字后领取使用，并负责保管。