年安全生产费用使用计划表
日期：*年*月*日
序号
费用大类
使用细目
费用（元）
1
完善、改造和维护安全防护设备支出
1、“四口”“五临边”等防护、防滑设施
2、防止物体、人员坠落设置的安全网、棚等
3、安全警示、警告标示、标牌及安全宣传栏等购买、制作、安装及维修、维护
4、特种设备、压力容器、避雷设施等检测检验、设备维修养护
5、其他安全防护设施、检测设施、设备
购置、安装和使用具有行驶记录功能的车辆卫星定位装置、通信导航定位和自动识别系统等支出
维修或更换
配备、维护、保养应急救援器材、设备支出和应急演练支出
1、各种应急救援设备及器材，急救药箱及器材
2、其他专门为应急救援所需而准备的物资、专用设备、工具
开展重大危险源和事故隐患评估、监控和整改支出
1、对重大危险源、重大事故隐患进行辨别、评估、整改、监控、监管
2、对有重大危险因素的分部、分项工程安全专项施工方案进行论证、咨询
5
安全生产检查、评价（不包括新建、改建、扩建项目安全评价）、咨询和标准化建设支出
1、日常安全生产检查、评估
2、聘请专家参与的安全检查和评价
6
配备和更新现场作业人员安全防护用品支出
1、安全帽、保险带、手套、雨鞋、口罩等现场作业人员安全防护用品
2、应急照明、通风、抽水设备及锹镐铲、千斤顶等
3、各种消防设备和器材
4、其他物资、专用设备、工具
7
安全生产宣传、教育、培训支出
1、“三类人员”和特种作业人员的安全教育培训、复训
2、内部组织的安全技术、知识培训教育
3、组织应急救援演练
4、购置、编印安全生产书籍、刊物、影像资料
8
安全生产适用的新技术、新标准、新工艺、新装备的推广应用支出
1.长管车充装管的改造
9
安全设施及特种设备检测检验支出
1、压力表等安全附件及管束等特种设备的检测检验
2、压力表等安全附件等的更换
3.拖挂车的年审、年检等
10
其他与安全生产直接相关的支出
1、召开安全生产专题会议相关活动
2、举办安全生产为主题的知识竞赛、技能比赛等活动
3、安全经验交流、现场观摩
4、配备给专职安全员使用的相机、电脑等物品
5、安全生产奖励费用：发给专职安全员工资以外的安全目标考核奖励，安全生产工作先进个人、集体的奖励
6、员工职业危害体检
合同投标价（预计20**年实现总产值）
比例
制表人：
审核人：
批准人：
篇2：物管案例：住户以维修未使用任何材料为由拒交维修费用
物管案例：住户以维修未使用任何材料为由拒交维修费用
去年年底，某大厦6楼一住户洗菜池下水管堵塞，电话委托管理处维修班疏通。
维修人员及时赶到现场。由于下水管堵塞严重，在6楼疏通不开，又转到5楼，从下水管检查孔反向往上清疏。经过3个多小时的努力，管道彻底疏通了。疏通中从下水管里掏出不少沙子、白灰和油漆块，证明堵塞是该住户装修造成的。
谁知当维修人员收取40元维修费用时，该住户以维修未使用任何材料为由，拒不交费，并振振有辞地说，自己装修完刚入住，别的楼房都有一年保修期，他也应当住满一年后再交费。
[案例分析]
维修费用包括材料费用和人工费用等其他费用，业主以未使用维修材料拒绝交付维修费用的理由不成立。本案例下水管道维修范围处于业主室内，属有偿服务范围，其堵塞显然是由业主装修期间，不按装修管理规定，对下水管道使用不当造成的，其责任完全应由业主承担，业主应承担维修费用。
至于业主提出的保修期问题，关键在保修期时效的计算。房屋保修期的计算，是从业主办理入伙手续之日起计算时间，与业主入住到房屋的时间无关，因此，业主所说刚刚入住的理由也不成立。物业管理公司应根据业主办理入伙手续的时间计算保修期，依据实际情况酌情妥善处理。
从物业管理的实际看，即使在市场已经相当发育的地区，亦有相当一部分业主用户对物业管理法规缺乏足够的理解。物业管理公司应当善于利用多种渠道做宣传工作，向业主用户普及物业管理法规知识。通过提高他们对物业管理的认知度，为自己管理服务的顺利实施铺路。本案例应收取的费用如在弄清维修范围后，事先告知业主，就不会出现纠纷了。
[解决办法]
情况反映到管理处，主管领导上门做工作。首先，征询该住户对维修人员文明用语、工作态度、维修质量的意见，他均表示满意。然后，便耐心地给他解释入伙与入住、公用部位与自用部分的区别，依据有关法规向其说明大厦已入伙多年，早就不存在保修期，室内维修发生的包括人工费在内的所有费用，都要由业主住户承担，并在核对这次疏通下水管工作量的基础上，进一步申明收取40元维修费，已给予了相当的优惠。
这位住户觉得主管说得有理有据、合情合理，消除了误解，便愉快地交付了应付的维修费用。
[相关法规制度]
1．《服务收费标准作业程序》（节选）
一、目的
规范服务费用的收缴工作，确保如数、及时、安全的收回各项费用。
二、适用范围
适用于物业部管理服务费及其他各项有偿服务费的收缴工作。
......
4．有偿服务费用的收缴
(1)机电处、服务处等处的工作人员在为住户提供各项有偿服务时，应根据相关服务的收费标准计费，并请住户对服务项目进行验收，在服务单上签字确认。
(2)各部门主管应根据用户签字后的服务单对本部门员工计费的项目进行审核，并在部门审核栏内签名确认。
(3)各部门主管应在每月25日前将服务单汇总后交财务部会计。
(4)财务部会计应在每两个工作日内根据《服务单》上的相关记录填写《收费通知单》。
(5)财务部会计应在28日前将《收费通知单》交财务部主管审核，经审核存有疑问的在三个工作日内向业主派发。
(6)委托银行代收的，出纳员应于银行每次托收后的两日内，到银行抄录收缴数据，出纳员按照《现金管理标准作业程序》中的相关规定执行。
(7)出纳员在规定交费期限后的三日内，编制《费用收缴明细表》报财务负责人。
(8)财务部主管对费用收缴明细表进行审核，经审核存有疑问的，应及时查明予以更正，经审核无误的，对已交纳的费用按照《会计核算标准作业程序》中的相关规定处理；对尚未交纳的费用，按照《应收账款管理标准作业程序》中的相关规定进行处理。
5．水、电、煤气、电话费用的代收代缴
(1)对已办理银行划账手续的住户，出纳员应及时到银行抄录托收记录。
(2)对未办理银行划账，需用现金代缴的住户，出纳员应在供电局、自来水公司、煤气公司或电信局等相关部门规定的交费日期到相关单位去交纳相关费用。
(3)财务会计根据相关部门提供的收费单据，填制《收款通知单》。
(4)收款通知单经财务部主管审核，如有疑问应及时查明予以更正；如无疑问，加盖财务专用章后交公共事务部有关人员在3个工作日内后业主派发。
(5)住户用现金缴交水、电、煤气、电话费用时，出纳员在向住户提供供水、供电、煤气、电信等公司的收费凭据的同时，还应按《现在管理标准作业程序》中的相关规定向住户开具收款收据。
(6)出纳员在应规定交费日后的3日内编制《费用收缴明细表》报财务负责人。
(7)经审核，如存有疑问，应及时查明并予以更正；如经审核无误的，对已如数收回的费用按照《会计核算标准作业程序》中的有关规定进行账务处理；对尚未收回的费用，按照《应收账款管理标准作业程序》中的有关规定进行相关的催缴工作。
6．兼营的餐饮、娱乐等服务费用的收缴
(1)餐饮、娱乐部门的服务员应在客房消费时开具消费项目清单（四联）。
(2)该部门的收费员应根据各项服务收费标准对消费明细单上的消费项目进行准确计费、收费。
(3)收费员应于每日下午3时前将当日（前日下午3时~当日下午3时）的收取的账款项填制收款清单，交财务部出纳员处；收费员同时应将消费清单的财务联交财务会计按照《会计核算标准作业程序》进行相关的账务处理。
(4)每月31日，收费员应将当月1日~31日的收入明细汇总后交财务部主管审核，如经审核存有疑问，应及时查明予以更正；经审核无误，应根据《会计核算标准作业程序》作相应的账务处理。
7．费用收缴资料的保管
(1)财务会计应于每月末将费用收缴资料汇总编制记账凭证、登记账簿后交财务部主管审核。
(2)财务部经理经审核存有疑问应责令会计及时更正；如无疑问应将收费资料加密在财务部长期保存。
8．管理服务费用收缴率原则上应达到98%，费用收缴的情况作为公共事务部相关人员的绩效考评依据之一。
五、记录
1．《收费通知单》
2．《费用催缴通知单》
3．应收管理费用明细表》
4．《消费项目清单》
5．《费用收缴明细》
六、相关支持性文件
1．《现金管理标准作业程序》
2．《银行存款管理标准作业程序》
3．《应收账款管理标准作业程序》
4．《会计核算标准作业程序》
篇3：（企业）业务招待相关费用审批使用管理规定
公司(企业)业务招待相关费用审批使用管理规定
为加强管理，节约开支，杜绝浪费，有效使用业务招待费，特制订本规定。
一、本规定所指业务招待费包括：公司在经营、管理等对外经济业务往来、公务接待活动以及各类会议中所发生的餐宿、烟酒、糖茶、水果、饮料、礼品等费用。
二、公司业务招待费计划指标，
由公司办公室会同计划财务部统一下达，并由公司办公室负责日常管理签批工作。
三、除必要的公务活动和经营业务往来应酬以外，一律不准宴请和变相请客送礼，如确实需要宴请和赠送礼品时，也应本着从简而不失礼节的原则，严格控制费用支出。
四、公司各部门接待来宾原则上在公司餐厅安排餐饮，公司餐厅必须按照成本价格进行安排和核算。
五、关于公司餐厅成本价格核算：
1、烟、酒、水、饮料等按照采购价核算;
2、食谱菜肴价格成本包括原材料、油盐调料、燃气等辅助材料、餐具物品消耗、人工、水电、采购运输;
3、其中餐具物品消耗、人工、水电、采购运输等费用由公司承担，食谱菜肴的成本结算价格只包括原材料、油盐调料、燃气等辅助材料;
4、公司餐厅按公司办公室签批《业务招待费用审批表》的餐饮标准安排就餐，超出总额部分总经理办公室不予核算，由就餐人员自行承担;
5、每月上旬公司餐厅持《业务招待费用审批表》、主要陪餐人员签字的食谱价格清单到公司办公室结算上月餐饮费用，经公司办公室按照成本结算价格核准签批后，到财务部门办理结算业务;
6、公司办公室将按照成本结算价格内容，对公司餐厅成本结算价格进行审核和批准。
六、使用业务招待费必须认真履行审批手续，即计划招待客人时，必须事前向公司办公室提出申请，填写《业务招待费用审批表》，经部门主管副总经理同意后，再到总经理办公室办理有关手续，并严格按照总经理办公室审批标准，到指定地点餐宿。特殊情况下，需要在外地临时招待客人，事前也必须取得公司办公室的批准，事后及时补办相应的审批手续。
七、公司餐厅和指定餐宿单位发生的所有招待费用，全部由公司办公室统一与餐饮单位结算，结算手续包括《业务招待费用审批表》和经手人签字的餐饮住宿原始单据，两单缺一不予报销。
八、各单位、部门在接待客人过程中，必须严格按公司办公室规定的标准(包括酒水)执行。超出批准总额部分由招待部门或当事人自行承担。
九、各单位、部门需向客人赠送礼品，必须报请公司总经理批准，然后到总经理办公室备案并登记消费金额，礼品由各部门自行组织采购。公司内部各单位业务往来一律不准吃请和送礼。
十、各单位、部门在公司以外主办的各类会议所需会务费，事前必须经总经理批准，同时到公司办公室备案后施行，包括接待客人所需的宿费等也必须履行规定的审批手续。
十一、公司各单位、部门要依据本规定，严格执行。
十二、本规定自下发之日起执行，本规定由公司办公室会同计划财务部共同监督执行，本规定所涉及的招待消费项目未到公司办公室审批备案的，公司计划财务部不予核准报销。
未尽事宜由公司办公室负责解释。
二○**年七月**日