人民医院票据管理人员职责
一、票据的保管。根据《医院收款票据管理制度》的规定，对领购或自制票据进行统一登记和专门保管按月对票据进行盘点，按季编制票据存表。
二、票据的领用。要严把票据领用关，票据领用人员范围需由会计人员规定，其他人员未经同意不得领用。票据由他人领用，并由领用人在专设登记簿中按规定项目登记并签名，领用时应做到以旧换新。
三、票据的注销。按日监督票据使用人员交回的已使用的票据，并对交回的票据和缴款报表（按顺序和金额）进行核对后注销。对尚在使用人员手中未使用票据要定期进行核对。
篇2：房产经纪销售票据的管理规定
房产经纪公司销售票据的管理规定
票据，是指在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中开具、收取的收付款凭证，是进行核算的依据。为加强**房地产经纪公司票据管理和财务监督，合理合法经营，特制定本规定。
第一条 公司财务部是票据的管理部门，负责申请、购买、印制公司经营性发票
及收据等，其他部门不得擅自越权办理。财务部有权检查和监督销售票据的使用及管理情况，有权对违规现象作出处罚意见，并报请总经理批准。
第二条 建立票据专管制度，设置票据登记簿。由会计主管负责票据的领用、使用情况的登记与汇总并保管空白票据及存根。领用人负责领用票据的保管，保证其完整性，并按期编制发票使用情况统计表。
第三条 开具票据必须按规定的时限、要求，顺序、逐栏、全部联次一次性如实
开具，并加盖财务印章或发票专用章。具体规定如下：
1、分项、分本管理。针对公司业务情况的特点，按照定金、保留或预留金、代缴印花税、代缴外地人购房手续费、代扣代缴契税维修基金及入网收视费、多(少)付房款等项目，依据业务员提供的有效单据分本开具收据，并注明客户姓名、房号(车位号)、项目名称、现金(支票)等相关内容，经交款人、开票人、财务人员三方签字确认。
2、客户首付分期付款的情况，先按实际收款数开具收据，并根据客户按揭贷款或公积金贷款的需要开具20%首付款发票，该发票暂由销售部统计员保管，待首付款全部交齐后客户凭首付款收据换领正式发票，如客户确需凭首款发票亲自办理公积金贷款的，客户必须填写"承诺书"，经业务员(主管)、客户、销售部经理签字确认后方可取走发票，并及时催还。客户贷款、根据"结算明细"支付的房差款的情况下，经财务确认款项到帐后，开具销售专用发票，注明定金、房款(车位款)等项目，并收回原开具的定金、房款(车位款)收据，发票背面注明"已换正式发票"字样，并由客户签字认可。
3、发生退(换)房业务时，根据"退(换)房申请书"、"资金支出审批单"、"原销售发票"等单据填制销售日报表;换房的情况，须收回"原销售发票"，并根据换签后的《买卖合同》及已付款金额，重新开具销售专用发票。
4、根据"实测面积结算明细"退款时，将已开具的全款发票收回后重新开具实际房款金额，注明原发票号码。
第四条 不得转借、转让、代开票据(第三条第5项业务除外)，不得倒卖、私开
票据，更不得撕毁、涂改、伪造票据。未经税务机关批准，不得拆本使用，不得自行扩大票据的使用范围。
第五条 严格按照税务机关的规定存放和保管票据，不得擅自毁损。已经开具的
票据存根联和发票登记簿，保存期10年，期满时，报经税务机关查验后方可销毁。
第六条 严格按照"现场收银及票据流程"进行票据管理，按时完成各种报表的
编制工作，及时汇报出现的各种问题。
第七条 本规定未尽事项以及与税法规定相矛盾的地方，遵照税法执行。
第八条 本规定的解释权与修订权在公司财务部。
篇3：M公司大区票据管理制度
M公司大区票据管理制度
一、发票管理
(一)申领
1、由申请人在《零星开票通知单》中详细填写部门名称、申请日期、合同号(右上角填写)、企业全称、广告刊登媒体或网刊全称、业务发生具体日期、开票金额、业务性质(广告或信息)、申请人姓名等，交部门经理审批、会计审核后开具。
2、若零星开票通知单中企业名称与合同中的企业名称不相符，业务员需持有双方企业盖章认可的证明(特殊情况可由部门经理签字认可)，财务方可开具发票。
3、杜绝开无企业名称发票。
4、杜绝开企业名称不全发票：任何人无权把企业名称缩减 至2-3个字。
5、若业务实际发生与合同不符，业务员需持有企业的附加合同或加盖公章的证明方可开票。
6、丢失发票一切后果由业务人员自负，在对方企业提供相关证明文件(标明发票号及金额并加盖公章)后，我公司可提供加盖公司发票专用章的发票存根联复印件，业务人员因丢失发票或其他原因需要借出发票时，需有书面申请并由各部门经理人员签字，财务人员对于借出发票应进行登记，并及时取回。
7、发票复印件盖章需由部门经理人员、公司总裁批准，财务人员应进行登记并由当事人签字。
8、开发票时遇到的其他特殊情况，财务人员均应取得公司领导的批准后，才能开具发票。
(二)具体规定
1、已提供劳务并签订合同的，业务员凭运营中心盖章认可的合同及零星开票通知单或有企业盖章认可的广告认定单，以财务人员核对无误后开具发票。
2、未提供劳务已签订合同但又未收款的，业务员根据部门经理认可的业务内容，填写零星开票通知单，由部门经理或以上级管理人员签字，方可开具发票。若此项合同终止又收不回原发票视同未回款处理。
3、未提供劳务，已签订合同且已收款的，业务员可凭零星开票通知单或广告(信息)认定单开具发票。
4、已提供劳务，但未签订合同且已收回款的，业务员根据运营中心认可的业务内容，填写零星开票通知单或广告(信息)认定单开具发票。
5、未提供劳务且未签订合同的，禁止开发票。特殊情况如预收款项等，须部门经理专门说明。
(三)回收
1、当天领出发票，已收款项的，当天必须将款项交到公司出纳处，否则作挪用公款处理;当天未能收回款项的，当天必须将所领发票交还公司财务统一保管;客户因特殊原因需先将发票留下后再结款项的，所开发票金额在2000元以下的领票人必须要求客户签收条经本部门经理签字后交回公司财务。所开发票金额在2000元以上的领票人必须持客户签收并加盖客户公司公章的收条经部门经理签字后交回公司财务。违反此项，每次扣款200元直至开除。
2、若是抵货业务，当天领出发票，必须要求客户开具同样金额的销售发票交还财务，否则必须将公司发票退回。违反此项，每次扣款100元。
3、凡将所开发票重新更改、退票(换名称或换金额)，必须写明原因并经部门经理签字确认后方可退换。
(四)填写
公司统计(或会计)应根据审核无误的《零星开票申请单》按照发票顺序认真填写，保证真实、准确、完整，并加盖公司发票专用章。不得涂改、挖补或撕毁，如有填错，应整套(存根联、发票联、记帐联)保存，并注明"作废"字样，以备查验。
(五)监督
会计(统计、业务部门)应根据当天的 "支票回收单"核对每张发票(每笔业务发生额)的回款情况，对所开出发票(所发生业务)进行监督。
(六)内容不符时的处理
支票回收的付款公司名称与市场员所报客户名称或所申请发票名称不符时，市场员必须同时上交由付款方加盖财务章的付款说明交财务备案。如无说明，财务先扣留支票，要求业务人员补交说明，如到截止日期仍无说明，按未回款处理。
二、收据管理
1、收据视同发票管理。
2、收据、发票不得重复开具，若已开出收据需换开发票，必须要求客户先将收据退回后再补开发票。
3、以上规定财务部门应严格按规定执行，如不按规定执行出现问题由财务部负全责。
三、支票管理
1、支票的购买、填写和保存由出纳负责;
2、建立和健全《银行存款日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额;
3、出纳收取支票时，须立即开具加盖有"支票收讫"章的一式四联的《支票回收单》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联;
4、支票的使用必须填写"支票领用单" ，由经办人、部门经理、 财务经理、总经理(计外部分)签字后出纳方可开出;
5、所开出支票必须封填收款单位名称;
6、所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。
四、票据管理原则
1、加强票据管理，杜绝单据遗失现象。谁遗失谁负责，罚遗失者每张单据金额的10%，直接从报销金额中扣除(即实报金额为应报金额的90%)。
2、财务有权拒绝持非正式票据报销。