酒楼借款制度

　　为了加速酒楼流动资金周转，保证日常经营的正常开支，规范借款程序，特制定本制度。

　　1、采购员和吧台收银员实行定额备用金制度，采购员备用金定额为2000元，吧台收银员备用金定额为3000元。

　　2、借款实行定额控制，前账不清、后账不借的原则。

　　3、采购人员应根据批准后的申购单采购货物，当货物金额超出其定额备用金时，应正确填写借款单，经财务会计审定、总经理签字批准后在出纳处借支。

　　4、其他人员因公借款时，应填写借款单，经部门经理签字，财务会计审核，总经理签字批准。

　　5、因公办事或出差人员凡在财务室有借款的，不得逾期报账或公款私用，事完三天内应清算自已的账务，三天后财务室将催促报销，否则财务室有权在发工资时抵扣借款。

　　6、酒楼原则上不办理员工私人借款，特殊情况可在员工月工资标准内办理，但应控制人数、时间，且部门负责人负连带责任;员工私人借款应在30日内归还。

　　7、借款程序。

　　填写借款单--财务会计审核--总经理批准--出纳处领款

篇2：幼儿园职工借款制度（4）

　　幼儿园职工借款制度(四)

　　根据财经制度，原则上不得公款私借，但考虑到职工重病住院等个别情况，需借小额款项治病，特定以下制度：

　　1、原则上只限职工重病住院方可借款。

　　2、每次借款不得超过2000元，累计借款不得超过5000元。

　　3、借款应在一年内归还，过期不还，则按银行定期利息连本带得从工资福利中扣还。

　　4、如有借款未按时归还之先例，则以后不予借款。

篇3：M科技公司借款及报销制度

　　M科技公司借款及报销制度

　　第一章 总则

　　第一条 为进一步完善和加强财务管理，严格执行财务制度，特制定本标准及程序。

　　第二章 借款

　　第二条 公司员工在出差或有业务需要时可按规定程序向公司借款，借款标准如下：

　　部门经理或分公司经理 RMB 7000元;(特殊情况申请特批)

　　普通员工 RMB 5000元。

　　第三条借款统一由董事长签核，借款前至少提前半天通知财务部门，以备留用现金。借款者必须在规定的时间内(外地出差则须在出差回司一周内)结清费用，第二次预借须结清上笔借款方可进行。。

　　第三章 报销

　　第四条公司给予出差人员每人每天人民币12元的差旅津贴，出差用餐自理，每月午餐补贴按实际出勤计算(如当天有请客户就餐，则扣除当天相应数额津贴)。

　　第五条销售人员与客户就餐，需提前上报部门经理，500元以内由部门经理签核，500元以上由董事长签核。餐费发票背面须写明客户姓名，其他私人餐费一律不予报销。

　　第六条出差住宿需至公司规定的宾馆，宾馆费用中只报销早餐费及宿费。

　　第七条员工出差报销时，凭出差申请单及经签核的费用报销单至财务部办理报销手续。一个人或几个人同时为一事出差，则填写一张报销单，报销单上须注明出差期限、出差人员姓名、住宿费、机票、火车票及轮船票的金额等。

　　第八条公司所报销的月交通费包括市内车费及出差车费。各分公司、各部门将依据公司给予的报销限额报销，各部门经理审核时严格把关，金额一律控制在规定范围内，超过部分自理。市内车费凭出门单记载报销。

　　第九条手机费用的报销根据公司给予的可报销名单和限定金额办理，每月凭电信帐单进行报销。

　　第十条费用报销时间的规定

　　借款出差员工回公司后，应在五个工作日内到财务部办理报销手续。

　　市内业务招待费的报销，应在业务发生后五个工作日内到财务部办理。

　　报帐后仍有结欠或五个工作日内无故不办理报销/还款手续的员工，财务部将向其发出催促报帐通知书，被通知后五个工作日仍未结清者，财务部有权在该员工的工资中从当月开始，根据具体情况按比例逐月扣回。

　　第四章 费用报销程序

　　第十一条 报销基本流程图：

　　员工填写

　　报销表格行政审核

　　(出门单、报销额度)部门主管

　　审批

　　上海总额≥1000元

　　分公司总额≥1500元董事长

　　签核

　　分公司总额 上海总额

　　1500元以下 1000元以下

　　财务经理

　　审核

　　出纳复核

　　支付现金

　　第五章 对分公司的补充说明

　　第十二条 分公司每天记录现金流水帐及现金银行日记帐。

　　第十三条 所有凭证装订成册，以备当地税务部门检查。

　　第十四条 每两周将原始凭证复印后，以挂号信寄至上海财务部。

　　第六章 附则

　　第十五条 本制度由公司财务部负责解释。

　　第十六条 本制度自颁布之日起实施。